康佳高级综合会计岗位职责与工作流程手册.pdfVIP

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高级综合岗位手册表格之二：

主要工作及其细化

主要活动工作

具体工作主要输入（输入岗位）主要输出输出岗位

频率

编制报表每月输入本部、各销售公司和子公司的本部、各及各子公司合并利润表及综合主管

利润表等数据，并根据单位间业务的月度报表（财务，各分公工作底稿，本部

往来等性质，抵消相互间的销售收入，司及子公司财务部）整套报表及其

计算少数股东占损益附表

月度经营情每月一：对本部月度经营情况及财务情况进本部月度整套报表及相关帐月度经营情况综合主管

况及财务分行分析户（本岗位）及财务分析

析二：对各子公司经营情况的分析各销售月度整套报表及附

表（销售财务部）

三：对月度波动异常的子公司，重点分各子公司月度整套报表及附

析表（子公司财务部）

合并资产负每季输入本部、各销售和各子公司的本部、各及各子公司合并资产负债综合主管

债表资产负债表相关数据，并根据单位的整套报表及附表（财务，表及工作底稿

间购销往来、投资往来等性质，抵消相互间各及子公司财务部）

的所有业务、投资往来等

季度/半年/年每季/对本部、销售及经营情况及本部、各及各子公司合并资产负债综合主管

度经营情况半年/财务状况进行详细分析的整套报表及附表（财务，表及工作底稿

及财务分析年度各及子公司财务部）

出具境内外每年一：根据每年6月编制的整套财务报表本部、各、各子公司及合对外公布的境内外综合主管

两份对外公中期及附表，出具境内外两份报表，对并整套报表及附表（财务，两份财务报告（其中财务总经

布的财务报报表，按国际准则进行相应调整后报出各子公司财务部，本岗位）财务报告按国理

主要输出输出岗位

团合并利润表及综合会计主管

作底稿，集团本部

套会计报表及其

表

度集团经营情况