2025年注册反欺诈审查师（CFE）考试题库（附答案和详细解析）（1026）.docxVIP

注册反欺诈审查师（CFE）考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

以下哪类主体是企业内部欺诈的最主要实施者？

A.基层操作岗员工

B.中层管理人员

C.高层决策人员

D.外部合作供应商

答案：B

解析：根据ACFE（全球反欺诈协会）统计，企业内部欺诈中，中层管理人员因同时掌握业务权限与信息优势，涉案比例最高（约43%），高于基层（32%）和高层（25%）；外部供应商属于外部欺诈主体。

在反欺诈审查中，“KYC”（了解你的客户）的核心目标是？

A.收集客户完整个人信息

B.识别客户真实身份及风险等级

C.提升客户服务体验

D.完成监管报表填报

答案：B

解析：K