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文件编号：

生效日期

版本/版次：

V1.0

拟定：

审核：

核准:

XX有限公司

财务管理制度

第一章总则

为建立现代企业制度，规范企业财务管理，加强国有资本管理，保障国有资产的保值和增值,根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业财务报告条例》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关政策法规，参照《广东省广盐集团有限公司会计核算与财务管理制度》，结合公司的实际情况制定本制度。

本制度适用于XX有限公司（以下简称公司）。

公司总经理对本公司财务会计工作负全面责任。

公司必须严格执行《会计法》和国家有关政策法规，依法纳税，承担责任相关法律责任，保证保障公司资产的安全。

公司会计核算年度为每年的1月1日至12月31日。

第二章管理机构和职责

公司总经理在财务管理上的主要职责：

（一)遵守国家法律、法规和本制度，保证会计资料真实、完整,保证如实反映本公司的财务状况和经营成果，保障财务人员的职权不受侵犯;

（二）组织拟定公司财务管理办法，按规定程序报批后施行；

(三）根据实际需要，履行法定代表人在财务管理中的具体职责；

（四)接受公司内部审计机构的财务检查和财政、税务、审计机关的监督.

公司财务部门负责人在财务会计管理上的主要职责：

(一）宣传贯彻国家有关财