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cpa证券法案例分析真题及答案2025
一、单项选择题（每题2分，共20分）
1.根据我国《证券法》，下列哪项不属于证券发行的定义？
A.公司发行股票
B.公司发行债券
C.公司发行可转换债券
D.公司发行存托凭证
答案：D
2.证券公司从事证券自营业务时，必须遵守的原则不包括：
A.风险控制
B.公开透明
C.自主经营
D.分散投资
答案：B
3.证券发行人在发行证券时，必须披露的信息不包括：
A.发行人的基本情况
B.发行证券的用途
C.发行证券的承销商信息
D.发行证券的二级市场交易规则
答案：D
4.根据我国《证券法》，证券交易场所的职责不包括：
A.提供证券交易场所
B.制定交易规则
C.监督交易行为
D.决定证券发行价格
答案：D
5.证券公司为客户办理融资融券业务时，必须遵守的规定不包括：
A.客户信用风险控制
B.融资融券比例限制
C.融资融券期限限制
D.融资融券利率决定
答案：D
6.证券投资咨询机构从事证券投资咨询业务时，必须遵守的原则不包括：
A.客户利益优先
B.公开透明
C.专业尽职
D.收费合理
答案：D
7.根据我国《证券法》，证券登记结算机构的职责不包括：
A.证券账户管理
B.证券交易结算
C.证券发行承销
D.证券信息披露
答案：C
8.证券公司从事资产管理业务时，必须遵守的规定不包括：
A.资产管理计划的备案
B.资产管理计划的披露
C.资产管理客户的适当性管理
D.资产管理收益的分配
答案：D
9.根据我国《证券法》，证券发行人的信息披露义务不包括：
A.定期报告
B.临时报告
C.证券发行说明书
D.证券交易公告
答案：D
10.证券公司从事证券承销业务时，必须遵守的原则不包括：
A.公平公正
B.合理定价
C.诚信守约
D.优先承销
答案：D
二、多项选择题（每题2分，共20分）
1.证券发行人必须披露的信息包括：
A.发行人的基本情况
B.发行证券的用途
C.发行证券的承销商信息
D.发行证券的二级市场交易规则
答案：ABC
2.证券公司从事证券自营业务时，必须遵守的原则包括：
A.风险控制
B.公开透明
C.自主经营
D.分散投资
答案：ACD
3.证券交易场所的职责包括：
A.提供证券交易场所
B.制定交易规则
C.监督交易行为
D.决定证券发行价格
答案：ABC
4.证券公司为客户办理融资融券业务时，必须遵守的规定包括：
A.客户信用风险控制
B.融资融券比例限制
C.融资融券期限限制
D.融资融券利率决定
答案：ABC
5.证券投资咨询机构从事证券投资咨询业务时，必须遵守的原则包括：
A.客户利益优先
B.公开透明
C.专业尽职
D.收费合理
答案：ABCD
6.证券登记结算机构的职责包括：
A.证券账户管理
B.证券交易结算
C.证券发行承销
D.证券信息披露
答案：ABD
7.证券公司从事资产管理业务时，必须遵守的规定包括：
A.资产管理计划的备案
B.资产管理计划的披露
C.资产管理客户的适当性管理
D.资产管理收益的分配
答案：ABC
8.证券发行人的信息披露义务包括：
A.定期报告
B.临时报告
C.证券发行说明书
D.证券交易公告
答案：ABC
9.证券公司从事证券承销业务时，必须遵守的原则包括：
A.公平公正
B.合理定价
C.诚信守约
D.优先承销
答案：ABC
10.证券公司从事证券经纪业务时，必须遵守的规定包括：
A.开户管理
B.交易执行
C.交易结算
D.信息披露
答案：ABC
三、判断题（每题2分，共20分）
1.证券发行人必须披露的信息包括发行证券的二级市场交易规则。（×）
2.证券公司从事证券自营业务时，必须遵守的原则包括公开透明。（×）
3.证券交易场所的职责包括决定证券发行价格。（×）
4.证券公司为客户办理融资融券业务时，必须遵守的规定包括融资融券利率决定。（×）
5.证券投资咨询机构从事证券投资咨询业务时，必须遵守的原则包括客户利益优先。（√）
6.证券登记结算机构的职责包括证券发行承销。（×）
7.证券公司从事资产管理业务时，必须遵守的规定包括资产管理收益的分配。（×）
8.证券发行人的信息披露义务包括证券交易公告。（×）
9.证券公司从事证券承销业务时，必须遵守的原则包括优先承销。（×）
10.证券公司从事证券经纪业务时，必须遵守的规定包括信息披露。（×）
四、简答题（每题5分，共20分）
1.简述证券发行人必须披露的信息。
答案：证券发行人必须披露的信息包括发行人的基本情况、发行证券的用途、发行证券的承销商
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