财富管理考试 estate planning 题库及答案.docVIP

财富管理考试estateplanning题库及答案

单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪种工具通常不用于estateplanning（）

A.遗嘱

B.信托

C.人寿保险

D.股票投资

2.遗嘱认证的主要目的是（）

A.确保遗嘱合法有效

B.分配遗产

C.缴纳遗产税

D.以上都是

3.可撤销信托的特点是（）

A.设立后不可更改

B.委托人可随时撤销

C.无需纳税

D.收益直接归受益人

4.遗产税的征收对象是（）

A.继承人

B.被继承人

C.遗嘱执行人

D.信托机构

5.以下哪种情况会导致遗嘱无效（）

A.遗嘱人神志清醒

B.有两个以上见证人

C.遗嘱未经公证

D.遗嘱被篡改

6.不可撤销信托的优势在于（）

A.灵活性高

B.资产保护

C.可随时变更条款

D.无需专业管理

7.生前赠与在estateplanning中的作用是（）

A.增加遗产价值

B.减少遗产税

C.提高资产流动性

D.以上都不对

8.以下属于estateplanning中的专业人士是（）

A.医生

B.会计师

C.厨师

D.教师

9.遗嘱中指定的遗嘱执行人的职责不包括（）

A.收集遗产

B.缴纳税款

C.决定遗产分配比例

D.处理遗产相关法律事务

10.以下关于家族信托的说法正确的是（）

A.只针对高净值客户

B.不能保障家族资产传承

C.无需专业受托人

D.设立成本较低

多项选择题（每题2分，共10题）

1.estateplanning的主要目标包括（）

A.资产保护

B.财富传承

C.税务优化

D.家庭和谐

2.常见的estateplanning工具包括（）

A.遗嘱

B.信托

C.人寿保险

D.慈善捐赠

3.遗嘱的主要内容应包含（）

A.遗产范围

B.继承人信息

C.遗产分配方式

D.遗嘱执行人指定

4.信托可以分为（）

A.可撤销信托

B.不可撤销信托

C.慈善信托

D.家族信托

5.estateplanning中需要考虑的税务因素有（）

A.遗产税

B.赠与税

C.所得税

D.消费税

6.设立信托的好处有（）

A.资产隔离

B.灵活分配资产

C.避免遗嘱认证

D.降低管理成本

7.以下哪些人员可能成为遗嘱见证人（）

A.律师

B.朋友

C.继承人

D.公证员

8.遗产分配的原则通常有（）

A.法定继承原则

B.遗嘱优先原则

C.公平原则

D.照顾弱者原则

9.影响estateplanning的因素有（）

A.法律法规变化

B.家庭结构变化

C.经济环境变化

D.个人健康状况变化

10.遗产管理过程中可能涉及的工作有（）

A.资产清查

B.债务清偿

C.税务申报

D.资产变卖

判断题（每题2分，共10题）

1.estateplanning只对富人有必要。（）

2.遗嘱必须经过公证才有效。（）

3.可撤销信托在撤销后，资产归还原委托人。（）

4.遗产税在所有国家都有征收。（）

5.信托设立后，委托人就完全失去对资产的控制。（）

6.生前赠与一定能减少遗产税。（）

7.多个遗嘱以最后一份为准。（）

8.家族信托只能由家族成员管理。（）

9.遗产管理过程中无需向债权人通知。（）

10.estateplanning一旦确定就不能更改。（）

简答题（每题5分，共4题）

1.简述estateplanning的重要性。

答：合理规划财富传承，实现资产保护，优化税务，保障家族和谐，确保按个人意愿分配遗产，减少纠纷与损失。

2.可撤销信托和不可撤销信托的主要区别是什么？

答：可撤销信托委托人可随时撤销、修改条款，灵活性高；不可撤销信托设立后一般不可撤销，能更好保护资产、实现特定目的。

3.遗嘱认证的流程是什么？

答：提交遗嘱，法院确定遗嘱真实性与有效性，指定遗嘱执行人，执行人收集遗产、清偿债务、缴纳税款，最后按遗嘱分配遗产。

4.简述estateplanning中税务规划的要点。

答：了解遗产税、赠与税等法规，利用生前赠与、信托等工具合理降低税务负担，确保财富有效传承。

讨论题（每题5分，共4题）

1.讨论家族信托在财富传承中的作用及面临的挑战。

答：作用：实现资产隔离保护、灵活传承、避免分割纠纷等。挑战：设立及管理成本高，对受托人要求严，法律政策变化可能影响其运作。

2.如何根据个人家庭情况制定合适的estateplanning方案？

答：需考虑家庭结构、资产规模与构成、成员关系等。单身、有子女、多代同堂等情况不同，方案应涵盖遗嘱、信托等工具，契合需求。

3.分析estateplanning与社会经济发展的关系。

答：社会经济发展影响法规、税收政策等estateplanning环境。合理规划利于个人财富稳定，也促进资本有序流转，推动经济健康发展。

4.探讨在estateplanning中如何平衡各继承人的利益。

答：提前沟通，了解意愿期望。遗嘱明确公平