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财富管理考试财富传承题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪种是最常见的财富传承工具？

A.遗嘱

B.人寿保险

C.家族信托

D.赠与

2.财富传承规划的核心目标是？

A.资产增值

B.风险规避

C.确保财富平稳转移

D.税务筹划

3.遗嘱生效的时间是？

A.订立时

B.被继承人死亡时

C.公证时

D.继承人确认时

4.家族信托的受托人通常是？

A.委托人本人

B.信托公司

C.受益人

D.律师事务所

5.人寿保险在财富传承中的优势不包括？

A.资金杠杆作用

B.定向传承

C.可随时变更受益人

D.税务优惠

6.以下哪种不属于法定继承人范围？

A.配偶

B.朋友

C.子女

D.父母

7.财富传承中，税务筹划的主要目的是？

A.少缴税

B.合理降低税负

C.逃避缴税

D.增加税收贡献

8.生前赠与财产在财富传承中的好处是？

A.立即实现财富转移

B.受赠人无使用限制

C.可随时收回

D.无需考虑税务问题

9.设立家族信托的起点金额一般是？

A.100万

B.300万

C.500万

D.1000万

10.财富传承规划中，对财产进行评估的主要原因是？

A.确定财产价值

B.确定继承人份额

C.了解市场行情

D.确定税务金额

二、多项选择题（每题2分，共10题）

1.常见的财富传承方式有（）

A.法定继承

B.遗嘱继承

C.家族信托

D.人寿保险

2.遗嘱的形式包括（）

A.自书遗嘱

B.代书遗嘱

C.口头遗嘱

D.公证遗嘱

3.家族信托的功能有（）

A.财富保护

B.财富传承

C.财产隔离

D.税务优化

4.人寿保险作为财富传承工具，具有的特点有（）

A.风险保障

B.财富增值

C.保密性强

D.操作简便

5.财富传承规划需要考虑的因素包括（）

A.家族成员关系

B.财产类型和规模

C.法律法规

D.税务政策

6.法定继承人的顺序正确的有（）

A.第一顺序：配偶、子女、父母

B.第一顺序：配偶、兄弟姐妹

C.第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母

D.第二顺序：孙子女、外孙子女

7.财富传承中税务筹划的方法有（）

A.利用税收优惠政策

B.合理安排财产转移时间

C.选择合适的传承工具

D.隐瞒财产

8.生前赠与的风险有（）

A.财产所有权转移后难以收回

B.可能面临受赠人债务牵连

C.税务负担可能较高

D.受赠人可能不接受

9.家族信托的参与主体包括（）

A.委托人

B.受托人

C.受益人

D.监察人

10.财富传承规划的流程包含（）

A.客户需求分析

B.财产评估

C.方案制定

D.方案实施与监控

三、判断题（每题2分，共10题）

1.法定继承优先于遗嘱继承。（）

2.家族信托设立后不可变更。（）

3.人寿保险的受益人必须是法定继承人。（）

4.自书遗嘱不需要见证人。（）

5.财富传承规划只需要考虑财产问题，无需关注家族成员情感。（）

6.赠与的财产在一定条件下可以撤销。（）

7.设立家族信托可以完全避免家族内部财产纠纷。（）

8.遗嘱可以在任何时候进行修改。（）

9.税务筹划就是想尽办法少缴税。（）

10.财富传承规划完成后不需要再进行调整。（）

四、简答题（每题5分，共4题）

1.简述遗嘱继承相对于法定继承的优势。

遗嘱继承可按被继承人意愿分配财产，能突破法定继承顺序和份额限制，实现个性化传承安排，还可指定遗嘱执行人确保执行，避免纠纷。

2.家族信托在财富传承中的独特作用是什么？

家族信托能实现财产隔离保护，避免因外部风险影响家族财富；可按委托人意愿长期规划财富分配，保障家族成员生活；还能优化税务，实现平稳有序传承。

3.说明人寿保险用于财富传承的优势。

人寿保险有资金杠杆，以少量保费获高额赔付；可定向传承，明确受益人；具有保密性，信息不公开；且部分有税务优惠，能保障财富有效传承。

4.财富传承规划中进行税务筹划的要点有哪些？

要熟悉税收法规政策，利用优惠政策；合理安排财产转移方式和时间；结合不同传承工具特点，综合运用，实现合理降低税负，保障财富传承。

五、讨论题（每题5分，共4题）

1.讨论在复杂家庭关系下如何制定有效的财富传承规划。

需充分沟通了解家庭成员需求期望，明确财产分配原则。考虑家庭特殊情况如成员经济状况差异等。结合多种传承工具，如遗嘱、信托等，确保公平合理且能保障家族财富延续。

2.分析财富传承中家族信托和人寿保险结合使用的意义。

家族信托可长期规划财富分配、实现财产隔离，人寿保险提供资金杠杆和定向传承。二者结合，保险赔付资金可进入信托进行长期管理，增强财富保护和传承稳定性。

3.探讨财富传承规划如何适应不断变化的法律法规和税务政策。

持续关注法律法规和税务政策动态，定期评估规划。根据政策调整及时修改方案，如利用新优惠政策、规避新限制。与专业法律税务人士合作，确保规划合法合规有效。

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