2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自我检测试卷B卷附答案 (一).pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力自我检测试卷B卷附答案

单选共（40）

1、根据《首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》，下

列关于首次公开发行股票审核中止审查、恢复审查、终止审查等事项的说法，

正确的是（）。

A.发行人更换律师事务所，应当中止审查

B.发行人更换签字律师，无需中止审查

C.发行人更换保荐机构的，应当重新履行申报及受理程序

D.发行人中止审查事项消失后，发行人及中介机沟应当在3个工作日内提交恢

复审查申请

E.发行人中介机构最近12个月内被中国证监会行政处罚的，需要中介机构履行

复核程序

【答案】B

2、根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，创业板上市公司下

列事项中，应当由独立董事发表独立意见的有（）。

A.II、V

B.I、II

C.I、H、III

D.II、III、IV、V

E.I、II、IV、V

【答案】B

3、某上市公司股东大会于2021年1月4日作出决议，决定建造厂房。为此，

公司于5月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6船款项于当日划

入公司银行存款账户。5月15日，厂房正式动工兴建。5月16日，假定该公司

购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。5月

31H,计提当月专门借款利息。假定该公司在5月份没有发生其他与厂房购建

有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为（）。

A.5月5日

B.5月15日

C.5月16日

D.5月31日

【答案】C

4、甲公司按面值发行分期付息、到期一次还本的公司债券100万张，支付发行

手续费25万元，实际取得发行价款9975万元。该债券每张面值为100元，期

限为5年，票面年利率为4%。则发行债券时应付债券的初始确认金额为

（）万元。

A.10000

B.9975

C.10400

D.10375

【答案】B

5、某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物的征税率为17%,

退税率为13%。2015年6月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明金额

500万元，税额85万元。6月内销货物取得不含税销售额150万元，出口货物

取得销售额折合人民币200万元，上月增值税留抵税额10万元，该企业当期

“免、抵、退”税不得免征和抵扣税额为（）万元。

A.8

B.20

C.26

D.6

【答案】A

6、以下关于投资价研究报告的说法正确的是（）

o

A.分销商可向询价对象提供

B.主承销商可在自己网站上披露

C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名

D.由证券分析师和保荐代表人共同署名

【答案】C

7、甲持有乙公司、丙公司100%股权。2016年8月29口，乙公司将其控制的

某上市公司60%股份殳部转让给丙公司，下列说法正确的是（）。2［016年

10月真题］

A.丙公司可以向证监会提出免于以要约方式增持股份的申请

B.丙公司可以向证监会提出免于发出要约的申请，证监会自收到符合规定的申

请文件之日起10个工作日内未提出异议的，丙公司可以向证券交易所和证券登

记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续

C.丙公司所持的上市公司股份应当锁定36个月

D.丙公司如果不申请豁免，那么可以发出全面要约或者部分要约

【答案】A

8、某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事,

上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后三年内不减持股份，限售解禁

后，张某于2015年10月15日在二级市场出售