国际结算政策试题及答案.docxVIP

国际结算政策试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.根据UCP600第3条规定，若信用证未明确是否可转让，则该信用证（）。

A.视为可转让

B.视为不可转让

C.需开证行补充说明

D.由通知行自行判断

2.以下哪项不属于《国际商会托收统一规则》（URC522）中规定的托收银行免责范围？（）

A.对单据有效性的审核

B.对货物的实际状况负责

C.因寄送延误导致的损失

D.翻译或解释单据的误差

3.我国现行货物贸易外汇管理中，企业办理出口收汇后需通过（）系统进行贸易外汇收支信息申报。

A.货物贸易外汇监测

B.国际收支网上申报

C.跨境人民币收付信息管理

D.反洗钱监测分析

4.若信用证规定“交单期为提单日后15天，有效期为2024年6月30日”，实际提单日期为2024年6月10日，则最晚交单日期为（）。

A.2024年6月25日

B.2024年6月30日

C.2024年7月5日

D.以开证行通知为准

5.跨境贸易人民币结算中，企业若选择“出口收入存放境外”，需向（）备案。

A.中国人民银行

B.国家外汇管理局

C.海关总署

D.商务部

6.根据《反洗钱法》及相关规定，金融机构在办理国际结算业务时，对客户身份识别的“持续识别”要求是指（）。

A.仅在开户时核实客户身份

B.在业务关系存续期间动态关注客户风险

C.仅对高风险客户进行定期复核

D.由客户自行更新身份信息

7.以下哪种结算方式中，出口商需承担进口商信用风险且无银行信用介入？（）

A.即期信用证

B.承兑交单（D/A）

C.电汇预付（T/Tinadvance）

D.信汇（M/T）

8.若托收指示中注明“凭付款交单（D/P）”，但代收行在未收到货款时向进口商放单，导致出口商损失，责任应由（）承担。

A.托收行

B.代收行

C.出口商

D.进口商

9.中国企业与伊朗进行石油贸易结算时，若受国际制裁影响，最可能采用的特殊结算方式是（）。

A.第三国转汇

B.信用证保兑

C.电汇直连

D.托收项下银行担保

10.根据《国际备用证惯例》（ISP98），备用信用证与商业信用证的主要区别在于（）。

A.是否基于贸易背景

B.开证行承担的责任性质

C.单据要求的严格程度

D.是否可转让

二、判断题（每题1分，共10分。正确填“√”，错误填“×”）

1.信用证项下，开证行审核单据的合理时间为收到单据后5个工作日，无论单据数量多少。（）

2.电汇（T/T）中，汇出行一旦发出加押电报，即不可撤销付款指示。（）

3.跨境服务贸易外汇支付中，单笔等值5万美元以上的，需向银行提供税务备案表。（）

4.承兑交单（D/A）下，进口商承兑汇票后即可取得单据，出口商需承担汇票到期拒付的风险。（）

5.国际商会《见索即付保函统一规则》（URDG758）适用于所有类型的银行保函。（）

6.外汇管理中的“贸易信贷报告”仅针对出口收汇逾期的情况。（）

7.背对背信用证中，第二受益人提交的单据需与原信用证条款完全一致。（）

8.福费廷（Forfaiting）业务中，包买商无追索权地购买出口商的远期债权，风险由包买商承担。（）

9.反洗钱“三反”要求包括反洗钱、反恐怖融资和反逃税。（）

10.跨境人民币结算中，企业可以选择在境外银行开立人民币账户，但需向境内银行报告账户信息。（）

三、简答题（每题8分，共40分）

1.简述UCP600对“相符交单”的定义及与UCP500的主要区别。

2.比较电汇（T/T）、托收（Collection）和信用证（L/C）三种结算方式在风险承担、银行角色及适用场景上的差异。

3.我国现行外汇管理政策对企业跨境支付的主要限制有哪些？请列举至少4项。

4.国际结算中，银行如何落实反洗钱合规要求？请从客户身份识别、交易监测、可疑报告三方面说明。

5.简述备用信用证（StandbyL/C）在跨境交易中的常见应用场景及法律特征。

四、案例分析题（每题15分，共30分）

案例1：中国出口商A与美国进口商B签订合同，约定以信用证（L/C）结算，信用证由美国C银行开立，中国D银行为通知行兼议付行。信用证规定：“最迟装运期2024年5月15日，有效期2024年5月30日，单据需包括清洁已装船提单、商业发票、装箱单，交单期为提单日后10天”。A公司实际