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2024年企业合规师职业能力水平考试中级真题（四）（含答案解析）

第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）

1、合规管理体系的核心要素是？

A合规文化

B合规制度

C合规组织

D合规流程

答案：B

解析：根据ISO37301标准，合规制度是体系运行的基础框架，明确权利义务与操作要求。文化是软约束，组织是执行主体，流程是实施路径，均为支撑要素。

2、合规风险评估的首要步骤是？

A风险分析

B风险识别

C风险评价

D风险应对

答案：B

解析：风险评估遵循“识别-分析-评价”逻辑顺序。识别是发现潜在风险点的前提，未识别则无法开展后续分析与评价。

3、企业合规义务的主要来源是？

A行业惯例

B内部制度

C法律法规

D道德规范

答案：C

解析：合规义务以法律法规为核心，涵盖强制性要求；行业惯例、道德规范属补充性约束，内部制度需符合外部法规。

4、反商业贿赂合规的重点对象是？

A普通员工

B供应商

C竞争对手

D客户代表

答案：B

解析：商业贿赂多发生于交易环节，供应商为主要业务关联方，易通过利益输送获取交易机会。普通员工无决策权限，竞争对手、客户代表非直接交易主体。

5、数据安全合规中“最小必要”原则指？

A存储数据量最少

B处理范围最小化

C访问人员最少

D传输次数最少

答案：B

解析：该原则要求数据处理范围、类型、数量仅满足目标需求，避免过度收集。存储量、访问人员、传输次数属实施手段，非核心定义。

6、合规举报机制的关键要求是？

A公开举报人信息

B限制举报内容范围

C保障举报人安全

D强制实名举报

答案：C

解析：匿名保护、安全保障是举报机制有效运行的前提，否则员工不敢如实反映问题。公开信息、限制范围、强制实名均会削弱举报积极性。

7、合规培训的核心目标是？

A完成培训时长

B提升员工合规意识

C考核培训通过率

D收集培训反馈

答案：B

解析：培训根本目的是通过知识传递增强员工主动合规意愿，时长、通过率、反馈属过程指标，非最终目标。

8、合规审计的主要依据是？

A员工绩效记录

B财务报表数据

C合规管理制度

D市场调研结果

答案：C

解析：审计需以制度为标准，检查实际操作与制度的符合性。绩效、财报、市场数据反映经营结果，不直接体现合规性。

9、跨境业务合规的重点领域是？

A本地员工招聘

B外汇管理

C办公场地租赁

D设备采购

答案：B

解析：跨境业务涉及资金跨境流动，外汇管理受多国法规约束，易引发合规风险。招聘、租赁、采购属常规事务，合规复杂度较低。

10、合规风险等级划分的主要依据是？

A风险发生概率

B风险影响程度

C概率与影响综合

D历史发生次数

答案：C

解析：需结合发生可能性与后果严重性综合评估，单一维度（概率、影响、历史次数）无法准确反映风险实际水平。

11、合规管理部门的核心职责是？

A制定销售策略

B审批财务支出

C审查合同合规性

D组织员工团建

答案：C

解析：合规部门负责审核业务活动是否符合法规制度，合同审查是典型职责。销售、财务、团建属业务或行政部门职能。

12、个人信息保护合规的“告知同意”需？

A口头说明即可

B明确具体内容

C仅需一次同意

D由部门负责人代签

答案：B

解析：告知需清晰说明处理目的、方式、范围，同意需基于充分知情。口头、单次、代签均不符合“明确具体”要求。

13、合规预警机制的主要功能是？

A记录已发生风险

B预测潜在风险

C处理已发风险事件

D处罚违规人员

答案：B

解析：预警通过监测指标提前识别风险信号，属事前防控。记录、处理、处罚属事后管理措施。

14、合规文化建设的关键载体是？

A高层领导示范

B张贴宣传标语

C发放合规手册

D组织知识竞赛

答案：A

解析：领导行为是文化导向的核心，员工更易模仿管理层做法。标语、手册、竞赛属辅助手段，影响力有限。

15、反垄断合规的重点审查内容是？

A员工考勤记录

B价格协同行为

C办公设备采购

D客户投诉处理

答案：B

解析：价格协同（如联合定价）可能构成横向垄断协议，是反垄断审查核心。考勤、采购、投诉属企业内部管理，不涉及市场竞争。

16、合规整改的核心要求是？

A更换责任人员

B修订管理制度

C消除违规影响

D增加处罚力度

答案：C

解析：整改需从根本上纠正违规行为，消除已造成的不利后果。换人、修制度、加处罚是手段，非最终目标。

17、合规有效性评价的核心指标是？

A培训参与率

B制度更新次数

C违规事件减少率

D合规部门人数

答案：C

解析：评价应关注实际效果，违规事件减少直接反映管理有效性。参与率、更新次数、部门人数属过程指标。

18、供应商合规管理的关键环节是？

A签订合作合同

B定期合规评估

C支付采购款项

D验收货物质量

答案：B

解析：定期评估可动态监控供应商合规状态，及时发现风险。合同签订是准入环节，付款、验收属执行环节。