内控合规知识竞赛题库及答案-内控合规管理【最新】.docxVIP

内控合规知识竞赛题库及答案-内控合规管理【最新】

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.内部控制的目标不包括以下哪项？()

A.提高经营效率

B.防范财务风险

C.提高员工满意度

D.实现战略目标

2.以下哪项不属于内部控制的原则？()

A.全面性原则

B.重要性原则

C.适应性原则

D.独立性原则

3.内部控制的有效性评估不包括以下哪项内容？()

A.内部控制的设计

B.内部控制的执行

C.内部控制的效果

D.外部审计意见

4.在内部控制中，风险管理的核心是？()

A.风险识别

B.风险评估

C.风险应对

D.风险监控

5.内部控制中，控制活动的主要目的是？()

A.确保信息的完整性

B.确保信息的准确性

C.确保信息的及时性

D.防止和发现错误或舞弊

6.内部控制中，信息与沟通的职责不包括以下哪项？()

A.确保信息准确无误

B.确保信息及时传达

C.确保信息安全保密

D.确保信息符合法律法规

7.内部控制中，监督机制不包括以下哪项？()

A.内部审计

B.管理层监督

C.外部审计

D.员工满意度调查

8.内部控制中，以下哪项不属于控制环境？()

A.公司治理结构

B.领导风格

C.人力资源政策

D.法律法规

9.内部控制中，以下哪项不是风险评估的方法？()

A.定性分析

B.定量分析

C.案例分析

D.专家评估

10.内部控制中，以下哪项不是控制活动的设计原则？()

A.适当性原则

B.经济性原则

C.可行性原则

D.重要性原则

二、多选题(共5题)

11.以下哪些属于内部控制的目标？()

A.提高经营效率

B.防范财务风险

C.保障资产安全

D.促进合规经营

E.提升客户满意度

12.内部控制的原则中，以下哪些是相互关联的？()

A.全面性原则

B.重要性原则

C.适应性原则

D.成本效益原则

E.相互制衡原则

13.以下哪些是内部控制信息与沟通的要素？()

A.信息收集

B.信息处理

C.信息传递

D.信息反馈

E.信息保密

14.以下哪些是内部控制风险评估的步骤？()

A.风险识别

B.风险评估

C.风险应对

D.风险监控

E.风险报告

15.以下哪些属于内部控制控制活动的设计原则？()

A.适当性原则

B.经济性原则

C.可行性原则

D.重要性原则

E.简化性原则

三、填空题(共5题)

16.内部控制的基本目标是保证企业经营管理活动的______、______和______。

17.内部控制的原则包括全面性原则、重要性原则、适应性原则、______原则和相互制衡原则。

18.内部控制的信息与沟通要素包括信息收集、信息处理、信息传递、信息反馈和______。

19.风险评估的步骤包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控和______。

20.内部控制中，控制活动的设计原则包括适当性原则、经济性原则、可行性原则和______原则。

四、判断题(共5题)

21.内部控制是企业管理的一种手段，旨在提高企业的经营效率。()

A.正确B.错误

22.内部控制的目标是确保企业完全避免所有风险。()

A.正确B.错误

23.内部控制的原则中，全面性原则要求内部控制应当覆盖企业所有的业务领域和流程。()

A.正确B.错误

24.内部控制的设计应当以成本效益为原则，避免不必要的控制措施。()

A.正确B.错误

25.内部控制的有效性评估应当由外部审计机构独立进行。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.什么是内部控制，它在企业管理中扮演什么角色？

27.内部控制的主要原则有哪些？

28.内部控制中的风险评估包括哪些步骤？

29.内部控制中信息与沟通的作用是什么？

30.如何确保内部控制的有效性？

内控合规知识竞赛题库及答案-内控合规管理【最新】

一、单选题(共10题)

1.【答案】C

【解析】内部控制的目标通常包括提高经营效率、防范财务风险和实现战略目标，员工满意度虽然重要，但不是内部控制的主要目标。

2.【答案】D

【解析】内部控制的原则包括全面性原则、重要性原则和适应性原则，独立性原则不属于内部控制的原则之一。

3.【答案】D