医院财务状况及预算执行汇报.pptxVIP

2025/11/26医院财务状况及预算执行汇报汇报人：XXXX

CONTENTS目录01财务状况概述02具体财务指标03预算执行情况04建议与措施

财务状况概述01

医院财务总体情况收入构成情况医院收入含医疗、药品等，如某三甲医院药品收入占比达30%。资金结余水平资金结余反映财务健康，某医院年度结余率达5%保障运营。

财务工作重点回顾成本控制措施实施通过优化采购流程，降低药品和耗材成本，如某医院节省大量开支。预算编制精准度提升采用科学方法编制预算，提高准确性，像某科室预算误差大幅缩小。财务风险管理强化建立风险预警机制，有效防范财务风险，如成功应对医保政策变化。财务信息化建设推进引入财务软件，提升工作效率，如实现财务数据实时共享查询。

具体财务指标02

收入情况分析门诊收入增长某医院近一年门诊收入增长15%，源于专家坐诊增多及服务优化。住院收入占比住院收入占总收入60%，如某三甲医院靠优质住院服务吸引患者。医保收入稳定性医保收入稳定，某医院医保报销及时，保障了财务的平稳运行。

成本费用构成药品采购成本医院采购各类药品的费用，如抗生素、退烧药等的采购支出。医疗设备维护成本对CT、彩超等大型医疗设备进行保养、维修产生的费用。

资产负债状况流动资产规模医院现金、存款等流动资产充足，保障日常运营，如某医院有高额活期存款。固定资产价值医院的房产、设备等固定资产价值高，像大型影像设备提升诊断能力。流动负债情况应付账款等流动负债合理，某医院按时支付药品供应商款项，信誉良好。非流动负债水平长期借款等非流动负债稳定，助力医院大型项目建设，如新建住院楼。

现金流情况收支平衡状况医院收入主要源于诊疗费等，支出用于采购药品设备，总体收支基本平衡。资金储备水平医院资金储备充足，能应对突发医疗设备采购等紧急资金需求。

预算执行情况03

预算编制情况药品成本医院药品采购、储存等费用，如常见感冒药采购占一定成本比例。设备维护成本医疗设备定期检修、故障维修费用，像CT机维护开支不少。

预算执行进度流动资产规模医院现金、存款等流动资产充足，保障日常运营，如应急资金随时可用。固定资产总值医院大楼、医疗设备等固定资产价值高，提升诊疗服务水平，如CT设备。流动负债情况短期借款、应付账款等流动负债合理，未对资金链造成压力，如按时还款。长期负债规模长期贷款等长期负债稳定，用于重大项目建设，如新建住院大楼。

预算差异分析01门诊收入增长本季度门诊收入同比增长15%，专家号预约火爆，带动收入提升。02住院收入结构住院收入中，医保报销占比70%，自费部分占比30%，结构较稳定。03其他收入贡献体检、疫苗接种等其他收入占总收入10%，成新增长点。

建议与措施04

优化财务策略收支管理优化加强收支管控，合理调整收费项目，如降低部分药品价格，提升资金使用效率。成本核算深化引入先进成本核算方法，精确计算各科室成本，像手术室耗材成本精准把控。预算执行监督建立严格预算监督机制，实时监控项目支出，确保预算按计划执行到位。财务风险防控识别潜在财务风险，制定应对策略，如应对医保回款延迟风险措施。

改进预算管理收支平衡状况某三甲医院近年通过成本控制，实现收支平衡，运营渐入佳境。资金流动情况本市一家医院资金流动良好，保障了日常医疗服务和设备采购。

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