（29页PPT）wktmp金融风险管理课件喻平第08章保险公司风险管理.pptVIP

金融风险管理高等教育出版社喻平主编喻平主编武汉理工大学经济学院第八章保险公司风险管理金融风险管理高等教育出版社第八章保险公司风险管理保险公司风险管理概述保险公司风险管理的理论基础保险公司风险管理的策略案例——保险代理欺诈案第一节第二节第三节第四节第一节保险公司风险管理概述●保险公司风险概况保险行业是一个包括多个层次、多种主体的整体。保险公司是行使保险功能最主要的金融机构，因而保险公司面临的风险自然成为保险行业风险研究的重点。保险公司在经营的过程中，受其内外部因素的影响，面临着险。金融稳定与保险公司的风险息息相关，金融的发展能够促进保险行业、经济社会的发展，金融动荡则会严重阻碍保险行业及经济的增长。第一节保险公司风险管理概述●保险公司风险的特征1243第一节保险公司风险管理概述●保险公司风险的分类保险公司在经营过程中，主要面临两类风险：一类是保险公司的外部风险，另一类则是保险公司的风险。具体可如下图细分：第一节保险公司风险管理概述●保险公司风险的引发因素武汉理工大学经济学院第一节保险公司风险管理概述世界性评级公司贝氏（A.M.Best）公司曾经对近几十年来美国数百家寿险与健康险、财险与责任险公司的风险爆发原因分别进行了深入研究。发现定价风险、快速扩、欺诈风险是引发它们风险爆发的最主要的共同原因。表8-1展现了不同类型保险公司风险爆发进而破产的主要原因。破产原因定价过低快速扩张欺诈关联交易投资风险寿险与健康险公司22%17%9%20%14%财险与责任险公司37.2%17.3%8.5%————表8-1保险公司风险爆发进而破产的主要原因资料来源：贝氏(A.M.Best)评级公司对美国保险公司破产的研究。Best’sInsolvencyStudy,U.S.Life/HealthInsurers,1976-2002,A.M.Best,2005；Best’sInsolvencyStudy,Property/Casualty,A.M.Best,2004.第二节保险公司风险管理的理论基础●保险公司风险的形成机理■新古典经济学的理论解释新古典经济学对人的假定有两条：第一，人是追求利益最大化的，即人是“经济人”；第二，人与环境的关系是有限理性的，即个人的行为“既是有意识的理性，又是有限的”。■信息经济学的理论解释信息经济学认为有关交息在交的分布总是不对称的，所谓代理人、委托人就是指在建立或签订合同前后某省市场参加者双方掌握的信息不对称，掌握信息少（或处于信息劣某省市场参加者称为委托人，掌握信息多（或具有相对信息优某省市场参加者称为代理人。第二节保险公司风险管理的理论基础●保险公司风险管理的目标和原则■保险公司风险管理基本目标风险管理的基本目标是以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。保险公司作为一个经营风险的企业，具有很强的风险意识，在其经营决策制定经营目标时自然会考虑到风险管理的目标。保险公司风险管理的目标可以概括为生存、持续经营、盈利和持续发展目标。图8-2保险公司风险管理四大目标第二节保险公司风险管理的理论基础■保险公司风险管理基本原则图8-3保险公司风险管理三大原则●保险公司风险管理的目标和原则第二节保险公司风险管理的理论基础保险公司应当建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的风险管理组织体系机构职责董事会风险管理委员会全面了解公司面临的各项重大风险及其管理状况，监督风险管理体系运行的有效性，对以下事项进行审议并向董事会提出意见和建议：（1）风险管理的总体目标、基本政策和工作制度；（2）风险管理机构设置及其职责；（3）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案；（4）年度风险评估报告。风险管理协调机构（1）研究制定与保险公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理政策和制度；（2）研究制定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评估报告以及重大风险的解决方案；（3）向董事会风险管理委员会和管理层提交年度风险评估报告；（4）指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管理工作。风险管理部门（1）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型；（2）合理确定各类风险限额，组织协调风险管理日常工作，协助各业务部门在风险限额内开展业务，监控风险限额的遵守情况；（3）资产负债管理；（4）组织推动建立风险管理信息系统；（5）组织推动风险文化建设。各职能部