用友U8财务管理系统操作指南.docxVIP

用友U8财务管理系统操作指南

引言

用友U8财务管理系统（以下简称“U8系统”）作为一款广泛应用于企业的财务管理信息化工具，其核心在于实现财务数据的集中管理、流程的规范化以及决策支持的智能化。本指南旨在为财务人员提供一套清晰、实用的操作指引，帮助用户快速掌握U8系统的核心功能与日常操作技巧，从而提升财务工作效率与管理水平。请注意，不同企业的U8系统可能因版本差异及个性化配置而略有不同，实际操作时请以本单位系统管理员配置的界面及功能为准。

一、系统登录与基础设置

1.1系统登录

启动U8系统客户端程序后，将出现登录界面。在指定位置输入服务器名称或IP地址（通常由系统管理员预先配置或告知）、操作员编号及初始密码。首次登录时，系统通常会强制要求修改初始密码，请务必设置符合复杂度要求的新密码并妥善保管。选择正确的账套及会计年度、操作日期后，点击“登录”按钮即可进入系统主界面。

1.2基础信息设置概览

成功登录后，在进行日常业务处理前，部分基础信息的设置与维护是前提。这部分工作通常由系统管理员或具有相应权限的财务主管完成，普通操作员可能仅涉及部分查看或辅助录入工作。

*操作员与权限管理：系统管理员在“系统管理”模块中进行操作员的增加、删除、修改，并为不同操作员分配相应的功能权限和数据权限，以保证财务数据的安全性和操作的规范性。

*会计科目设置：这是财务核算的基石。在“基础设置”-“财务”-“会计科目”中，可以对科目进行查看、增加、修改、删除（需谨慎）、指定现金/银行总账科目等操作。科目设置应遵循会计准则及企业内部核算要求。

*币种与汇率：若企业涉及外币业务，需在“基础设置”-“财务”-“外币种类”中进行币种的增加及汇率方式（固定汇率/浮动汇率）的设置，并维护相应的汇率数据。

二、凭证处理

凭证处理是U8财务系统日常操作的核心环节，包括凭证的填制、审核、记账等步骤。

2.1填制凭证

在“总账”-“凭证”-“填制凭证”菜单下，进入凭证填制界面。

*凭证类别：根据业务性质选择（如“记账凭证”、“收款凭证”、“付款凭证”、“转账凭证”），系统通常会预设。

*凭证日期：默认为登录日期，可根据实际业务发生日期修改，但需注意不能早于当前会计期间的起始日期或晚于结账日期。

*附件张数：如实填写原始凭证的张数。

*摘要：简明扼要地描述经济业务内容，便于日后查询和理解。

*会计科目：通过科目编码或科目名称参照选择，确保科目运用准确。

*借贷方金额：根据原始凭证的经济内容，准确录入借方或贷方金额，确保借贷平衡。录入完一条分录后，可通过回车键或鼠标点击增加下一条分录。

*辅助核算信息：若所选会计科目设置了辅助核算（如部门、个人、客户、供应商、项目等），则需在弹出的辅助项窗口中录入或选择相应的辅助信息，这对于后续的明细核算和统计分析至关重要。

*凭证填制完成后，仔细检查无误，可点击“保存”按钮。若需放弃，可点击“放弃”。

2.2凭证审核

为保证会计信息质量，已填制的凭证需经具有审核权限的操作员进行审核。

在“总账”-“凭证”-“审核凭证”菜单下，选择相应的凭证类别、日期范围等条件，找到待审核凭证。

*可以逐张审核，点击“审核”按钮；也可以成批审核。

*若发现凭证有误，审核人可标注“拒绝”或通知制单人进行修改，待修改完毕后重新审核。

*审核人与制单人不能为同一操作员，这是内部控制的基本要求。

2.3凭证记账

经审核无误的凭证，即可进行记账处理，将其数据登记到相关的总账和明细账中。

在“总账”-“凭证”-“记账”菜单下，系统会引导用户选择记账范围（如全选、指定凭证号范围等），然后系统自动执行记账操作。记账过程不可逆，若记账后发现凭证错误，需通过红字冲销或其他纠错方式处理。

2.4凭证查询与修改

*查询：在“总账”-“凭证”-“查询凭证”中，可根据多种条件组合查询已填制、已审核、已记账或未记账的凭证。

*修改：未审核的凭证，制单人可直接在“填制凭证”界面找到相应凭证进行修改。已审核未记账的凭证，需先由审核人取消审核，再由制单人修改。已记账的凭证，不允许直接修改，需通过“填制凭证”界面的“冲销凭证”功能生成红字冲销凭证，然后重新填制正确的凭证。

2.5期末自动转账

为简化期末账务处理工作，U8系统提供了自动转账功能，用于处理如期间损益结转、成本结转、税金计提等固定业务模式的凭证。

在“总账”-“期末”-“转账定义”中，可根据需要对各类转账业务进行规则定义（如期间损益结转需指定本年利润科目）。定义完成后，在“转账生成”中选择相应的转账类别，系统即可自动生成转账凭证，生成的凭证仍需经过审核、记账流程。

三、账簿查询与报表管理

凭证记账后，系统会自动更新各类账簿数据，