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2025年《合规风险防控》知识考试题库及答案解析

单位所属部门：________姓名：________考场号：________考生号：________

一、选择题

1.企业制定合规风险管理制度的目的是（）

A.提高员工福利待遇

B.规避法律责任，降低运营成本

C.规范企业内部管理，防范经营风险

D.增强企业市场竞争优势

答案：C

解析：企业制定合规风险管理制度的根本目的是通过规范内部管理行为，识别、评估和控制合规风险，从而防范因不合规行为导致的法律制裁、财务损失和声誉损害，保障企业稳健经营。选项A、D并非合规风险管理直接目的，选项B虽然包含规避法律，但表述片面，未能体现制度全面规范管理的功能。

2.合规风险是指企业因未能遵循（）

A.行业惯例

B.内部规定

C.法律法规和标准规范

D.股东期望

答案：C

解析：合规风险特指企业在经营活动中因未能遵守法律法规、监管要求及标准规范而产生的风险。行业惯例和股东期望属于非强制性约束，内部规定属于管理要求范畴，只有法律法规和标准规范构成合规风险的界定基础。

3.企业合规风险管理组织架构中，最高负责人通常是（）

A.财务总监

B.法务部经理

C.总经理或法定代表人

D.内部审计主管

答案：C

解析：根据合规管理理论，企业最高管理层，特别是总经理或法定代表人对企业合规负有首要责任，必须直接参与合规风险管理决策并承担最终责任。其他选项所代表职位虽参与合规管理但非最高责任人。

4.企业进行合规风险评估的主要方法包括（）

A.查阅历史违规记录

B.流程分析、访谈和问卷调查

C.专项审计

D.竞争对手分析

答案：B

解析：合规风险评估通常采用系统性方法，包括分析业务流程、与关键人员访谈以及实施问卷调查等定性或定量手段。查阅历史记录属于事后分析，专项审计属于特定检查，竞争对手分析属于外部环境评估，这些虽相关但非核心评估方法。

5.合规风险控制措施中最基础的是（）

A.法律咨询

B.制度建设

C.培训教育

D.罚款处罚

答案：B

解析：合规风险控制措施具有层级性，制度建设是最基础的控制环节。通过制定完善的合规制度体系，明确行为规范和责任划分，为后续的培训教育、法律咨询等提供依据，形成系统化控制。处罚属于事后补救，咨询属于辅助手段。

6.企业合规风险管理的核心环节是（）

A.风险识别

B.风险评估

C.风险应对

D.风险监控

答案：C

解析：合规风险管理生命周期中，风险应对是关键环节，直接决定风险控制的有效性。虽然识别、评估和监控都是重要组成部分，但只有风险应对才涉及具体措施的实施，如制度完善、流程改造、人员调整等，具有决定性作用。

7.企业内部合规培训的主要目的是（）

A.提高员工收入

B.消除所有违规行为

C.增强员工合规意识和能力

D.完成上级考核指标

答案：C

解析：合规培训的根本目的在于提升员工对合规要求的理解和执行能力，通过知识普及和行为引导，预防违规事件发生。选项A、D属于辅助目标，选项B设定过高，培训只能降低而非完全消除违规风险。

8.合规风险自评通常由哪个部门主导（）

A.外部审计机构

B.内部审计部门

C.法务合规部

D.董事会办公室

答案：C

解析：合规风险自评是企业管理主体责任的具体体现，法务合规部门作为合规管理牵头单位，最适宜主导自评工作。内部审计提供技术支持，外部审计机构负责独立评估，董事会办公室侧重监督，但主导权属于专业合规管理部门。

9.企业合规风险管理体系应具备的要素不包括（）

A.合规目标

B.组织架构

C.资金保障

D.外部顾问关系

答案：D

解析：根据合规管理标准，有效体系必须包含合规目标、组织架构、职责分配、资源保障、政策程序、培训沟通、监控审计、持续改进等要素。外部顾问关系属于辅助资源，非体系必备构成部分。

10.合规风险管理效果最直接的衡量指标是（）

A.违规事件数量

B.合规培训覆盖率

C.合规检查通过率

D.法务咨询次数

答案：A

解析：合规风险管理效果直接反映在违规事件的变化趋势上，减少违规数量是核心成效体现。培训覆盖率、检查通过率和咨询次数虽可反映管理活动，但无法直接衡量风险控制成效，只有违规事件数量能直接体现管理效果。

11.企业合规风险管理的首要环节是（）

A.风险应对

B.风险识别

C.风险评估

D.风险监控

答案：B

解析：合规风险管理流程遵循识别、评估、应对、监控的逻辑顺序。风险识别是基础和前提，旨在全面发现企业运营中可能违反法律法规或标准规范的风险点。只有先完成识别，才能进行后续的评估、应对和监控，因此识别是首要环节。

12.合规风险是指企业因未能遵循（）

A.行业惯例

B.内部规定

C.法律法规和标准规范

D.股东期望