2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1130）.docxVIP

企业合规师考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理体系的国际核心标准是以下哪项？

A.ISO9001（质量管理体系）

B.ISO37301（合规管理体系）

C.ISO14001（环境管理体系）

D.ISO45001（职业健康安全管理体系）

答案：B

解析：ISO37301是国际标准化组织发布的专门针对合规管理体系的标准，明确了合规管理的要求和指南；其他选项分别为质量管理、环境管理、职业健康安全管理的国际标准，与合规管理无直接关联。

根据《反不正当竞争法》，以下哪类行为不属于商业贿赂？

A.向交易相对方工作人员赠送明显超出正常礼尚往来的礼品

B.以咨询费名义向第三方支付未实际发生的费用

C.为客户提供符合行业惯例的产品折扣并如实入账

D.暗中向采购人员支付现金以获取交易机会

答案：C

解析：商业贿赂的核心是“不正当利益输送”，C选项中“符合行业惯例且如实入账”的折扣属于合法商业行为；A、B、D均通过隐蔽或超常规方式输送利益，构成商业贿赂。

企业数据合规中，个人信息处理的“最小必要原则”指的是？

A.收集的个人信息种类和数量应限于实现处理目的的最低范围

B.仅需收集用户主动提供的信息，不得自动采集

C.个人信息保存时间无限制，直至用户主动要求删除

D.可以共享所有收集的个人信息给关联企业

答案：A

解析：最小必要原则要求个人信息的收集、使用应与处理目的直接相关，且数量、范围最小化（《个人信息保护法》第6条）；B错误，因合法自动采集（如网页Cookies）不违反该原则；C错误，需“最短必要时间”保存；D错误，共享需符合“最小必要”且取得用户同意。

合规风险评估的首要步骤是？

A.分析风险发生的可能性和影响程度

B.制定风险应对措施

C.识别企业面临的合规风险源

D.评估现有控制措施的有效性

答案：C

解析：风险评估流程通常为“识别风险源→分析风险→评价等级→制定应对”（ISO31000风险管理标准），因此首要步骤是识别风险源；其他选项为后续步骤。

以下哪项不属于企业合规义务的来源？

A.联合国《全球契约》

B.行业协会发布的自律公约

C.企业内部制定的《员工手册》

D.未生效的地方性法规草案

答案：D

解析：合规义务需是“已生效的要求”（ISO37301定义），未生效的法规草案不构成义务；A（国际公约）、B（行业规范）、C（内部制度）均属于有效合规义务来源。

合规举报机制的核心要求是？

A.仅受理实名举报

B.对举报内容不进行调查核实

C.为举报人提供保密保护

D.举报处理结果无需反馈

答案：C

解析：合规举报机制需保障举报人权益，核心是保密保护（避免打击报复）；A错误，匿名举报也应受理；B错误，需调查核实；D错误，应及时反馈处理结果（《企业合规管理指引（试行）》要求）。

以下哪类企业无需建立合规管理体系？

A.上市公司

B.小微企业（员工不足10人）

C.涉及跨境数据流动的科技公司

D.从事药品生产的企业

答案：B

解析：小微企业因规模小、业务简单，可简化合规管理体系（如由管理层直接负责），但并非“无需建立”；其他类型企业因监管严格（如上市公司信息披露、药品生产质量合规、数据跨境合规）需建立完整体系。

根据《中央企业合规管理办法》，合规管理第一责任人是？

A.合规总监

B.总法律顾问

C.董事长（党委书记、执行董事）

D.首席风险官

答案：C

解析：《中央企业合规管理办法》第10条明确“企业主要负责人作为推进合规管理的第一责任人”；其他选项为具体执行或监督岗位。

以下哪项属于合规文化的显性表现？

A.管理层对合规的重视态度

B.员工主动报告合规风险的意识

C.企业发布的《合规行为准则》

D.员工内心的合规价值观

答案：C

解析：合规文化包括显性（制度、标识等）和隐性（价值观、意识等），《合规行为准则》是明确的制度文件，属于显性表现；A、B、D属于隐性文化。

国际反商业贿赂的核心立法不包括？

A.美国《反海外腐败法》（FCPA）

B.英国《反贿赂法》（UKBriberyAct）

C.中国《反不正当竞争法》

D.欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）

答案：D

解析：GDPR是数据保护法规，与反商业贿赂无关；A、B、C均为反商业贿赂领域的重要立法。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）（每题至少2个正确选项）

企业合规管理体系的核心要素包括？

A.合规治理结构（如合规委员会）

B.合规风险评估机制

C.员工绩效考核制度

D.合规监测与改进流程

答案：ABD

解析：ISO37301规定合规管理体系需包含治理结构、风险评估、政策程序、资源保障、监测改进等要素；绩效考核属于人力资源管理范畴，非合规