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应收账款信用条件课件

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20XX

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目录

信用条件的法律问题

05

信用条件概述

01

信用政策制定

02

信用条件类型

03

信用风险管理

04

案例分析与应用

06

信用条件概述

01

定义与重要性

01

信用条件定义

企业给予客户的付款条件

02

重要性阐述

影响企业资金流动与风险控制

信用条件的组成

信用期限

客户可以延迟付款的最长期限。

折扣政策

为鼓励客户提前付款而提供的折扣优惠。

信用条件的作用

信用条件有助于企业有效管理应收账款，降低坏账风险。

管理应收账款

合理的信用条件能吸引客户，增加订单，促进销售增长。

促进销售增长

信用政策制定

02

目标市场分析

01

客户信用状况

分析目标客户的历史信用记录，评估其还款能力和意愿。

02

市场需求趋势

研究市场需求变化，预测未来应收账款规模，制定适应性信用政策。

客户信用评估

01

评估指标体系

建立包括支付历史、经营状况等多维度的信用评估指标。

02

定期复审机制

实施定期复审，确保客户信用等级与实际相符，及时调整信用政策。

信用政策的制定

分析客户信用记录，确定信用额度与期限。

评估客户信用

01

制定政策需权衡坏账风险与销售额增长，确保企业利益最大化。

风险与收益平衡

02

信用条件类型

03

付款期限

要求客户在较短时间内完成付款，如15天或30天，利于企业快速回笼资金。

短期付款

允许客户在较长时间内付款，如60天或90天，利于吸引客户但增加资金占用。

长期付款

折扣政策

提供早期付款的优惠，鼓励客户尽快结清款项。

现金折扣

根据购买数量给予折扣，激励客户增加采购量。

数量折扣

信用额度设定

基础信用额度

根据客户信用评估，设定初始可赊销金额。

动态调整额度

依据交易历史与还款表现，灵活调整信用额度。

信用风险管理

04

风险识别与评估

分析客户信用记录，识别潜在违约风险。

识别信用风险

根据信用评分，将客户分为不同风险等级，制定相应管理策略。

评估风险等级

风险控制措施

建立客户信用评估体系，预防高风险交易。

信用评估机制

01

02

制定有效催收政策，及时回收逾期账款。

催收政策制定

03

动态监控信用状况，灵活调整信用条件。

动态监控调整

应收账款回收策略

必要时采取法律手段，通过诉讼或仲裁保障应收账款回收。

法律手段辅助

制定分级催收政策，针对不同逾期天数采取不同措施。

催收政策制定

信用条件的法律问题

05

合同法相关规定

指因销售商品等应收取的款项。

应收账款定义

包括违反法规、贸易纠纷等应收账款。

不得转让情形

法律风险防范

建立评估体系，降低坏账风险。

客户信用监控

明确双方权责，预防法律纠纷。

规范合同条款

争议解决机制

双方谈判，达成折中方案，成本低效率高。

协商解决

01

提交仲裁机构，依据法律裁决，专业性强。

仲裁解决

02

法院正式判决，需考虑时间和成本。

诉讼解决

03

案例分析与应用

06

典型案例介绍

介绍某企业赊销策略，分析信用条件对回款率的影响。

赊销企业案例

分享严格信用审核案例，展示如何有效减少坏账损失。

严格信用审核

信用条件应用分析

分析不同优惠期限对应收账款回收率及客户满意度的影响。

优惠期限影响

探讨信用额度设定对企业风险控制及客户关系管理的作用。

信用额度策略

教学互动与讨论

01

案例分享讨论

分享应收账款案例，引导学员讨论信用条件的影响。

02

角色扮演模拟

通过角色扮演，模拟信用条件谈判，加深理解与实践能力。

谢谢

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