2025年Q3财务部预算执行总结与到位.pptx

第一章财务部预算执行概述与背景第二章成本费用预算执行深度分析第三章预算执行中的收入与现金流分析第四章预算执行中的资本支出与投资分析第五章预算执行中的预算管理与流程优化第六章预算执行总结与未来展望

01第一章财务部预算执行概述与背景

财务部预算执行概述与背景2025年Q3，财务部预算执行面临宏观经济波动与内部业务结构调整的双重挑战。以XX公司为例，Q2营收同比增长15%，但原材料成本上升3.2%，直接影响预算执行偏差率。本章节通过数据化呈现预算执行全貌，为后续分析奠定基础。首先，从宏观经济环境来看，全球供应链重构导致原材料价格持续上涨，尤其是XX公司主要使用的XX材料，其价格较去年