财务报账流程及相关表格模板.docVIP

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一、日常费用的报销：

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；

5、报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

②、报销单送本部门负责人复核并签字；

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

流程图：

1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务经理审核）

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门负责人复核

4.财务部?会计审核

5.部门负责人审批

6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

二、费用发生尽量取得正式税务发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法截图正明。

三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由请款办公用品备用金，最后由行政部通知各部门从仓库领取。

四、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

五、数字大小写字样：

小写：0234567890

大写：????壹???贰??叁??肆???伍???陆???柒???捌???玖???零

年月日单位：元

部门

请款人

职别

课题编号

请款事由

请款方式

1．现金

金额：￥大写金额：

2．支票；汇票

金额：￥大写金额：

收款单位：

开户行及账号：

票据号码：

部门审批

归口部门审批

部门负责人

财务审批

审核会计

复核会计

财务负责人

总经理

说明：本请款单在使用时，请现金和支票；汇票不能同时用一张请款单，只能办理其中一项。

XXXX有限公司

差旅费报销单

年月日单位:元

部门

报销人

职别

课题编号

出差事由：出差天数天其中病事假天

出差时间

起讫地点

乘机费

车船费

市内车费

住宿费

其他

出差补助

住宿补助

小计

月日至月日

月日至月日

月日至月日

合计

——

预借旅费：元缴回余款：元补付金额：元大写金额：

部门审批

部门负责人

归口部门审批

部门负责人

财务审批

审核会计

复核会计

财务负责人

总经理

XXXX有限公司

费用报销单

年月日单位：元

部门

报销人

职别

课题编号

费用支出项目

金额（小写）

请款时间

请款金额

说明：

合计

各项支出合计（大写）

退还结存数（小写）：大写金额：

应补付款（小写）：大写金额：

部门审批

归口部门审批

部门负责人

财务审批

审核会计

复核会计

财务负责人

总经理

XXXX有限公司

领款凭证

年月日单位：元

部门

领款人

职别

课题编号

费用支出项目

金额（小写）

请款时间

请款金额

说明：

合计

各项支出合计（大写）：

应付款（小写）：大写金额：

部门审批

部门负责人:

归口部门审批

部门负责人:

财务审批

审核会计:

复核会计:

财务负责人:

总经理