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2025年财会类银行业专业人员(中级)公司信贷-公司信贷参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，正常类贷款的定义是（）。

A.风险可控，但存在潜在风险因素

B.风险可控，无潜在风险因素

C.风险可控，需关注抵押物价值变动

D.风险可控，需定期评估还款能力

2、商业银行在授信审查中，首先需要完成的工作是（）。

A.贷款审批与放款

B.初步调查与资料收集

C.风险评估与定价

D.担保措施落实

3、某企业申请流动资金贷款，授信额度1000万元，抵押物评估价值800万元，担保方式为浮动利率抵押贷款，则贷款成数应为（）。

A.80%

B.90%

C.100%

D.120%

4、在贷款风险分类中，若企业应收账款周转率连续两个季度下降，应将其贷款从正常类调整为（）。

A.关注类

B.次级类

C.可疑类

D.损失类

5、商业银行对固定资产抵押物的评估方法中，最常用的是（）。

A.成本法

B.市场比较法

C.收益法

D.清算法

6、某企业申请授信额度5000万元，期限3年，银行经审查决定授信额度为3000万元，其中抵押担保占比60%，信用担保占比40%，该担保方式属于（）。

A.完全担保

B.部分担保

C.混合担保

D.信用担保

7、商业银行在审批贷款时，对单笔贷款金额超过1000万元的申请，必须由（）审批。

A.总行风险管理部

B.分行行长

C.贷款审批委员会

D.存款部门负责人

8、在授信审查中，若企业资产负债率超过70%，银行应重点关注的风险是（）。

A.流动性风险

B.清算风险

C.资本结构风险

D.信用风险

9、商业银行对贷款进行风险分类后，对关注类贷款应采取的主要措施是（）。

A.提高贷款利率

B.停止发放新贷款

C.加强贷后检查

D.免除抵押担保

10、某企业因经营不善导致连续亏损，银行在评估其贷款风险时，应将其贷款分类为（）。

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

11、根据贷款五级分类制度，关注类贷款的主要特征是？

A.已形成资产损失，需计提专项准备

B.风险可控但需持续关注

C.贷款本金即将逾期90天以上

D.需加速清收或重组

12、企业申请信用贷款时，银行通常要求抵押物评估价值不低于贷款金额的？

A.50%

B.70%

C.80%

D.100%

13、授信审批流程中，风险管理部门的职责不包括？

A.完成贷前尽职调查

B.制定授信政策

C.审核贷款担保措施

D.监测贷款使用情况

14、企业流动比率低于1可能反映的财务风险是？

A.短期偿债能力不足

B.存货周转效率低下

C.应收账款回收周期过长

D.资产负债率偏高

15、抵押物评估中，溢价率通常不超过贷款金额的？

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

16、贷款定价中，基准利率+风险溢价属于？

A.成本加成定价法

B.市场比较法

C.风险调整后收益定价法

D.政策性定价法

17、企业资产负债率连续三年超过70%会被银行归类为？

A.关注类

B.次级类

C.不良类

D.正常类

18、银行对出口贸易企业授信时，优先考虑的担保方式是？

A.应收账款质押

B.质押存单

C.第三方保证

D.动产浮动抵押

19、某企业应收账款周转天数从60天增至90天，可能预示？

A.销售能力提升

B.资金使用效率下降

C.存货周转加快

D.应付账款增加

20、商业银行对高风险行业授信时，通常要求抵押率不低于？

A.40%

B.60%

C.80%

D.100%

21、根据《商业银行公司贷款风险分类办法》，次级类贷款的风险敞口占比范围为（）。

A.5%-10%

B.10%-20%

C.20%-30%

D.30%-50%

22、企业申请流动资金贷款时，商业银行最关注的核心指标是（）。

A.资产负债率

B.销售利润率

C.现金流量净额

D.股东权益比率

23、商业银行在审查项目贷款时，通常要求项目资本金比例不低于（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

24、企业以应收账款作为质押物时，商业银行应优先评估（）。

A.账龄结构

B.坏账计提比例

C.质押率

D.销售合同真实性

25、商业银行对上市公司授信时，需重点核查的财务报告披露要求是（）。

A.半年度报告

B.季度报告

C.年度报告

D.季度快报

26、商业银行对关联企业贷款实施“并表管理”时，需合并报表的关联关系包括（）。

A.母子公司

B.控股50%以上

C.同一实际控制