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公司内部费用报销流程

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目录

适用范围

费用分类

备注栏填写规范

敏感内容规避

出差费用开支标准

OA审批流程

发票开具以及粘贴规范

相关表格填写规范

报销附件要求

网银付款注意事项

1.适用范围

适用于总公司（含区域）、分公司（含服务中心）日常费用报销其他经费之类的报销。

（包括：手机通讯费；交通费；差旅费；应酬招待费；业务类付款等）

2.费用分类

预算内费用

工资福利培训招聘费（人事类）

办公购置后勤保障费用（行政类）

运营保障服务提升费用（品质类）

工程运作修缮维保费用（工程类）

税费酬金往来费用

（财务类）

公共部位水电风气费用

3.备注栏填写规范

1、费用主体：服务中心12月财务部通讯费（王****元，陶***元，郑****元等）

2、预算科目：2300行政类---2305通讯费

3、执行情况：2015年全年预算******元，已使用***元，尚可使用****元

4、金额合计：***元

OA备注栏

4.敏感内容规避

“备注栏”申请采用“因票申请”原则，即提供什么发票就申请报销什么。如提供食品发票就不能报销办公用品和交通费等。

其中需注意规避敏感字眼

1、规避津贴、奖励、奖金、补贴、车贴等敏感科目以及敏感字眼：

如津贴和奖励，写高温防寒费

如经营阶段性奖励，写经营活动费

如管理层车贴：写交通费

2、只有对外联单位应酬招待费，才能在备注中注明“应酬招待费”，其他不归入应酬招待费。（应酬招待费发票规避写“礼品”）

如本集团、本公司内部招待，计入员工后勤保障费

如对外联单位应酬招待费，计入应酬招待费。应酬招待费要先走应酬招待申请流程。（应酬招待实施表等财务均需另外装订）

5.出差费用开支标准

出差时，一般选择的交通工具为火车、长途汽车及轮船等。一般情况下，单程距离超出特快列车6个小时路程的，可申请乘坐飞机，使用有关交通工具标准如下：

交通费

级别

飞机

火车

物业公司总经理

商务舱

一等座

其他

经济舱

二等座

5.出差费用开支标准

如出差目的地是公司下属分公司所在地，为节约资源，应事先与驻地分公司联络，请其协助安排与我司有协议的酒店及迎送事宜，有关费用由发生方按公司相关标准支付。宾馆选择的标准如下：

住宿用餐

级别

住宿标准

费用上限

物业公司总经理

五星级或同等

800

GM级

四星级或同等

600

M级

三星级或同等

400

M级以下

经济型酒店或同等

300

“用餐”报销范围限于出差员工自行安排的用餐，标准按公司规定执行

6.OA审批流程

举例：总公司目前OA流程共有12个，审批完毕的OA在状态栏显示“已审”

7.发票开具及粘贴规范–开具

发票必须为公司全称，例总公司为“世茂天成物业服务集团有限公司”，不能使简称或有错别字。抬头不符的发票均不得报销。分公司报销也需全称

发票需完整整洁，发票上字迹需清晰可辨

正规发票必须有红色的“税务局监制章”。发票必须盖有开具单位的“发票章”

发票日期与内容应与申请使用日期与内容一致

交通费发票应在票面简要写明起止地

7.发票开具及粘贴规范–开具

车票上的使用人必须为申请人本人，严禁使用他人车票报销

餐费发票用铅笔在发票上写明“餐费”，禁止写“餐费补贴”“餐补”等字样

因涉及税务风险，开具发票时要关注，尽量少开“礼品”“旅游费”等发票，可开具“办公用品”“日用品”等发票（比如应酬招待费、前期接管费用等）

因涉及税务风险，“会务费”发票最好提供会议纪要或签订的合同等附件

公司经营活动、专题活动等发票种类不宜过多，时间跨度不宜过长

7.发票开具及粘贴规范–粘贴

付款申请和附件均应竖版打印，发票也应竖版粘贴

附件下方填写单据张数、合计金额等内容

大量票据可使用多张粘贴单（这个不必省）

多种类的发票可分为省际间交通费、市内交通费、餐费、住宿费等分类别粘贴

粘贴时要错开粘贴，不要票票粘贴，防止时间长了整体脱落

票据沿粘贴框左上角粘贴，留出纸张左上角装订空间

火车票等容易脱落的票据可用透明胶在表面固定一下

一些较大的票据粘贴好后可向内折叠，保持外观美观

请注意：以下员工姓名，

费用类别及金额是必填项目！

空出

18张2600元

7.发票开具及粘贴规范–粘贴

8.相关表格填写要求

8.相关表格填写要求

按日期一天一行填列，便于计算

出发时间以出发票时间为准，返城时间以到达城市时间为准

省际交通费为二个城市之间的交通费

市内交通费为一个城市内的交通费

住宿费在返城日结算

餐费补贴需由申请人提供当地发票

其他为特殊事项，支出前需经过审批

9.报销附件要