原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
采购订单审核记录表工具说明与应用指南
一、适用业务场景
本工具适用于企业采购全流程中，通过多部门协同审核采购订单，实现成本精准控制与风险防范的核心场景，具体包括：
大宗采购成本管控：当采购金额超过预设阈值（如单笔订单超5万元）或涉及关键物料（如生产原料、核心设备）时，需通过审核记录表逐级把关，保证采购成本不超预算、性价比最优。
新供应商引入成本验证：首次合作的供应商报价需通过财务、采购、使用部门联合审核，对比历史采购价格、市场价格及预算标准，避免高价采购或供应商虚报成本。
预算内超限额采购审批：当采购需求在预算范围内但单笔金额接近或超过部门月度采购限额时，需通过审核记录表说明原因并经分管领导审批，防止预算超支风险。
采购成本追溯与分析：对已完成的采购订单，通过审核记录表汇总成本差异数据，分析超支或节约原因，为后续采购策略优化（如集中采购、长期协议签订）提供数据支撑。
二、详细操作流程
采购订单审核记录表的使用需遵循“需求确认-订单创建-分级审核-成本判定-结果反馈-归档分析”的标准流程，保证每个环节责任到人、记录清晰。具体步骤
步骤1：需求发起与初审
责任主体：需求部门（如生产部、行政部）、采购专员
操作说明：
需求部门根据业务需求填写《采购需求单》，明确采购品名、规格、数量、预计用途及预算金额，经部门负责人*审核签字后提交至采购部。
采购专员接收需求单后，对照库存台账确认是否为必要采购（避免重复采购），并初步核实采购品名的市场公允价格范围，形成《采购需求初审意见》，反馈至需求部门确认。
步骤2：采购订单创建
责任主体：采购专员
操作说明：
需求部门确认初审意见后，采购专员根据“货比三家、质优价廉”原则，向至少2家合格供应商询价，收集报价单、产品参数及交货周期。
综合对比供应商资质（如营业执照、行业认证）、价格、交货能力后，选定最优供应商，创建《采购订单》，填写订单编号、供应商信息、采购品名规格、数量、单价、总金额、交货日期等基础信息，并关联对应的《采购需求单》编号。
步骤3：多级审核执行
责任主体：成本控制岗（财务部）、采购经理、分管领导
操作说明：
成本初审：采购专员将创建的《采购订单》及供应商报价单提交至财务部成本控制岗华，华需核对订单总金额是否超预算、单价是否偏离历史采购价或市场价超5%（具体阈值可根据企业实际调整）。若成本异常，需在审核记录表中标注“建议议价”并反馈至采购专员重新谈判；若成本合规，则签署“初审通过”意见并流转至下一环节。
业务审核：采购经理*强接收订单后，重点审核采购的必要性、供应商匹配度（如是否为战略供应商、合作历史记录）及交货周期是否符合生产/运营计划，确认无误后签署“业务审核通过”意见。
终审审批：根据订单金额分级确定终审人（如单笔订单≥10万元由分管副总审批，＜10万元由采购经理强终审），终审人需综合前两级审核意见，确认采购成本合理性及流程合规性后，签署“同意执行”或“驳回重审”意见。
步骤4：成本控制判定与记录
责任主体：采购专员、成本控制岗*华
操作说明：
审核通过后，采购专员在《采购订单审核记录表》中汇总各环节审核意见，标注“最终审核结果：通过”，并记录实际采购成本与预算成本的差异金额（如节约/超支）。
若存在成本超支（如因原材料涨价导致价格偏离预算），需在“差异原因说明”栏详细标注（如“市场行情波动，同比上涨X%”），并由成本控制岗*华评估是否需启动成本预警机制（如申请预算调整、寻找替代供应商）。
步骤5：订单执行与反馈
责任主体：采购专员、需求部门
操作说明：
采购专员将终审通过的《采购订单》盖章后发送至供应商，并跟踪订单执行进度（如发货、到货、入库）。
需求部门收到物料后，需在3个工作日内完成质量验收与数量核对，在《采购订单审核记录表》“验收结果”栏签署“合格”或“不合格”（如不合格，需注明具体问题并协同采购部处理）。
步骤6：归档与成本分析
责任主体：采购部档案管理员、财务部
操作说明：
采购订单执行完毕（含验收、付款）后，采购专员将《采购订单》《采购订单审核记录表》《供应商报价单》《验收单》等资料整理归档，保存期限不少于3年（按企业档案管理规定执行）。
财务部每季度汇总《采购订单审核记录表》数据，分析成本节约/超支的主要原因（如供应商议价能力、批量采购效应、价格波动影响等），形成《季度采购成本分析报告》，提交管理层用于优化采购策略。
三、采购订单审核记录表模板
订单基本信息
订单编号
PO-2024-X
创建日期
2024–
供应商名称
科技有限公司
采购品名规格
X型号电脑主机
数量
20台
单价（元）
4,500
总金额（元）
90,000
预算编号
CG2024-015
预算金额（元）
95,000
审核流程信息
审核环节
责任人
审核日期
审核意见
签字
需求初审
需求
文档评论（0）