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2025合规管理考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.企业合规管理的核心目标是（）

A.避免法律风险

B.确保企业经营活动符合法律法规、监管要求、行业准则和企业内部规章制度

C.提升企业声誉

D.降低企业运营成本

答案：B

解析：企业合规管理的核心就是要让企业的各项经营活动在合法合规的框架内进行，涵盖了法律法规、监管要求、行业准则以及企业自身的规章制度等多方面，A选项避免法律风险只是其中一部分，C选项提升声誉和D选项降低成本是合规管理可能带来的结果而非核心目标。

2.以下不属于合规风险的是（）

A.因违反税收法规面临的税务处罚风险

B.因市场需求变化导致的产品滞销风险

C.因违反环保法规面临的停产整顿风险

D.因违反劳动法规面临的劳动纠纷风险

答案：B

解析：合规风险是指企业因违反法律法规等规定而面临的风险，A选项税务处罚、C选项停产整顿、D选项劳动纠纷都是由于违反相关法规产生的，而B选项产品滞销是市场因素导致的经营风险，并非合规风险。

3.合规管理体系建设的第一步通常是（）

A.制定合规管理制度

B.开展合规风险评估

C.成立合规管理部门

D.进行合规培训

答案：B

解析：在建设合规管理体系时，首先需要了解企业面临的合规风险状况，通过开展合规风险评估，明确企业在哪些方面存在合规隐患，才能有针对性地制定管理制度、成立管理部门和开展培训等后续工作。

4.企业合规管理部门在处理合规举报时，应遵循的首要原则是（）

A.保密性原则

B.快速处理原则

C.公开透明原则

D.奖励举报人原则

答案：A

解析：在处理合规举报时，保护举报人的信息安全至关重要，若不能保证保密性，举报人可能会受到打击报复，从而影响企业内部的举报积极性和合规文化建设，所以保密性原则是首要原则。

5.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当设立（），统筹负责合规管理工作。

A.合规总监

B.首席执行官

C.首席财务官

D.董事会秘书

答案：A

解析：《中央企业合规管理办法》明确规定中央企业应设立合规总监，专门统筹负责合规管理工作，首席执行官主要负责企业整体运营决策，首席财务官负责财务管理，董事会秘书负责公司治理和信息披露等工作。

6.合规文化建设的关键在于（）

A.制定严格的合规制度

B.高层管理人员的带头示范

C.开展大规模的合规培训

D.设立高额的合规奖励

答案：B

解析：高层管理人员的行为和态度对企业全体员工有着重要的示范和引导作用，他们带头遵守合规要求，能营造良好的合规氛围，带动全体员工树立合规意识，虽然制定制度、开展培训和设立奖励也有助于合规文化建设，但关键在于高层的示范。

7.企业与供应商签订合同时，合规审查的重点不包括（）

A.供应商的资质和信誉

B.合同条款是否符合法律法规

C.合同的商业利润空间

D.合同的履行方式和期限

答案：C

解析：在合同合规审查中，主要关注的是供应商的主体资格、信誉情况，合同条款是否合法合规以及合同的履行相关内容等，而商业利润空间是从商业角度考虑的因素，不属于合规审查的重点。

8.以下关于合规管理与风险管理的关系，表述正确的是（）

A.合规管理是风险管理的一部分

B.风险管理是合规管理的一部分

C.合规管理与风险管理相互独立

D.合规管理与风险管理没有关联

答案：A

解析：风险管理的范畴更广，包括市场风险、信用风险、操作风险等多种类型，合规风险是其中的一种，所以合规管理是风险管理的一部分。

9.企业开展合规管理有效性评估的频率一般为（）

A.每年至少一次

B.每两年一次

C.每季度一次

D.每半年一次

答案：A

解析：为了及时发现合规管理体系存在的问题并进行改进，企业通常每年至少开展一次合规管理有效性评估，以确保合规管理体系持续有效运行。

10.合规管理的“三道防线”中，第一道防线是（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.外部监管机构

答案：A

解析：业务部门在企业经营活动的第一线，直接开展各项业务，对业务中的合规风险有最直接的感知和把控，所以是合规管理的第一道防线，合规管理部门是第二道防线，内部审计部门是第三道防线，外部监管机构不属于企业内部合规管理防线。

11.企业合规管理的外部监督主体不包括（）

A.政府监管部门

B.行业协会

C.媒体

D.企业工会

答案：D

解析：政府监管部门、行业协会和媒体都可以对企业的合规情况进行监督，企业工会主要是维护职工的合法权益，协调劳动关系等，不属于企业合规管理的外部监督主体。

12.当企业面临重大合规风险时，合规管理部门应首先采取的措施是（）

A.向高层管理人