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合同审核标准化流程指南

一、引言

合同是企业经营活动中明确权利义务、防范法律风险的核心载体，合同审核的质量直接影响交易安全与企业利益。为规范合同审核流程、提高审核效率、降低法律风险，本指南基于企业法务实践与合规要求，构建标准化的合同审核操作框架，适用于各类业务场景的合同管理需求。

二、适用范围与核心价值

（一）适用场景

本指南适用于企业内部法务部门、业务部门及相关合作方在处理各类合同时的审核工作，具体包括但不限于：

日常采购与销售合同（如货物买卖、服务提供）；

合作协议（如联合开发、代理经销）；

劳动合同与劳务协议；

租赁合同（如场地、设备租赁）；

知识产权相关协议（如许可使用、转让）；

其他具有法律约束力的书面协议。

（二）核心价值

规范操作：统一审核标准与流程，避免因人员经验差异导致审核质量波动；

风险防控：识别并规避合同条款中的法律风险、商业风险及合规漏洞；

效率提升：通过标准化流程减少重复沟通，缩短审核周期；

责任明确：清晰划分各环节职责，保证问题可追溯、责任可界定。

三、标准化操作流程

（一）步骤一：合同接收与初步审核

目标：确认合同基础信息完整性与审核启动条件，明确审核优先级。

1.合同接收

业务部门通过内部系统（如OA、法务管理系统）提交合同审核申请，同步合同文本、背景资料（如合作方资质、需求说明、往来邮件等）；

法务部门在收到申请后1个工作日内确认接收，若材料缺失，需一次性反馈补充要求（如“需提供合作方最新营业执照副本复印件”）。

2.初步审核要点

完整性审核：检查合同文本是否包含核心要素（如合同主体、标的、数量、价款、履行期限、违约责任、争议解决方式等），附件是否齐全（如技术附件、清单、图纸等）；

基础信息核对：合同名称是否与业务性质匹配，合同编号是否符合企业编码规则，签约主体名称是否与营业执照、授权委托书一致；

紧急程度判断：根据业务性质（如重大项目、紧急采购）标注审核优先级（普通/紧急），紧急合同需在24小时内启动审核。

输出结果：《合同接收登记表》（见模板一），记录合同基本信息、接收时间、材料状态及审核人。

（二）步骤二：合同主体资格全面核查

目标：核实合同签约方的法律主体资格与履约能力，防范“假章”“皮包公司”等风险。

1.主体资格核查

企业法人：通过“国家企业信用信息公示系统”“天眼查”等官方渠道核查合作方营业执照，确认以下信息：

是否为合法存续的企业（未被吊销、注销）；

营业期限是否覆盖合同履行期；

经营范围是否包含本次合同业务（如需前置审批，需核查是否具备相关资质）；

法定代表人/负责人信息是否与证件一致。

分支机构/其他组织：核查其是否有总机构/上级单位的授权书，授权范围是否包含本次合同事项；

自然人：核查身份证件真实性，确认其完全民事行为能力（如为限制民事行为能力人，需法定代理人同意并追认）。

2.履约能力评估

对于大额合同或长期合作项目，可要求合作方提供近1年经审计的财务报表（资产负债率、营收等）、同类项目业绩证明（如合同复印件、验收报告）；

涉及特殊行业的（如食品、医疗器械），需核查合作方是否具备行业主管部门颁发的资质证书（如《食品经营许可证》《医疗器械经营许可证》）。

输出结果：《合同主体信息审查表》（见模板二），记录核查渠道、结论及风险提示（如“合作方营业执照有效期将于3个月后届满，建议续期或调整合同履行期限”）。

（三）步骤三：合同条款逐项深度审核

目标：从法律合规性、商业合理性、逻辑一致性三个维度，对合同条款进行全面审查。

1.核心条款审核

条款类型

审核要点

标的条款

标的名称、规格、型号、数量等描述是否清晰、唯一，避免歧义（如“质量要求：符合国家标准”需明确具体国标编号）。

价款与支付条款

价款金额（含税/不含税）、计价单位、计价方式（固定单价/总价）是否明确；支付条件（如“验收合格后7日内支付”）是否合理，支付方式（银行转账/承兑汇票）是否符合财务规定；是否存在“预付款”“质保金”等特殊约定，比例是否合理。

履行期限与方式

履行开始/截止时间是否具体（如“2024年12月31日前完成交付”），履行地点（如“买方仓库”）是否明确；运输方式、费用承担方（如“卖方负责运输并承担运费”）是否约定。

违约责任条款

是否明确违约情形（如逾期交货、质量不合格）、违约责任形式（违约金、赔偿损失、解除合同）；违约金比例是否合理（一般不超过实际损失的30%，过高可能被法院调减）；是否约定违约金调整机制（如“违约金不足以弥补损失的，守约方有权要求赔偿”）。

争议解决条款

争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖法院/仲裁机构是否具体（如“卖方所在地人民法院”或“中国国际经济贸易仲裁委员会”）；避免约定“由双方协商解决”（无强制执行力）。

2.一般条款审核

保密条款：明保证密范围（如“