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企业风险管理框架通用模板

一、适用场景与行业覆盖

二、框架实施全流程操作指南

企业风险管理框架的实施需遵循“策划-执行-检查-改进”（PDCA）循环，具体分为以下6个步骤，各环节需明确责任主体（如风险管理委员会、部门负责人、专项小组）及时间节点：

步骤1：筹备启动与目标定位

操作内容：

成立风险管理领导小组：由企业高层（如总经理*总）担任组长，各部门负责人、法务、财务、内控等核心骨干为成员，明确小组职责（统筹规划、资源协调、重大风险决策）。

制定实施方案：明确风险管理的范围（如全企业/特定业务线）、目标（如“识别并管控10类核心风险，降低重大风险发生率30%”）、时间表（如6个月内完成首轮全流程风险管理）及资源需求（预算、工具、外部专家支持）。

前期调研与差距分析：通过访谈、问卷、流程梳理等方式，评估企业现有风险管理机制与行业最佳实践的差距，形成《风险管理现状诊断报告》。

步骤2：风险信息收集与梳理

操作内容：

收集内外部环境信息：内部信息包括战略目标、业务流程、财务数据、历史风险事件（如过往安全、法律纠纷）；外部信息包括政策法规（如行业监管新规）、市场趋势（如原材料价格波动）、技术变革（如数字化转型中的数据安全风险）等。

梳理业务流程与关键节点：绘制核心业务流程图（如研发、采购、生产、销售、售后），识别各环节的“风险点”（如采购环节的供应商资质风险、销售环节的应收账款逾期风险）。

步骤3：风险识别与分类

操作内容：

采用多方法交叉识别：通过头脑风暴法（组织各部门员工列举岗位风险）、SWOT分析法（识别优势、劣势、机会、威胁中的风险因素）、PEST分析法（从政治、经济、社会、技术维度识别外部风险）、流程图分析法（拆解流程步骤，排查潜在风险）等工具，全面识别风险。

风险分类与归集：将识别出的风险按“战略、财务、运营、合规、声誉、安全”等维度分类，形成《风险清单初稿》。例如：

战略风险：市场竞争加剧导致市场份额下滑；

财务风险：汇率波动影响进出口业务利润；

运营风险：生产设备故障导致交付延迟；

合规风险：未及时更新环保法规引发处罚。

步骤4：风险评估与优先级排序

操作内容：

定性评估：从“可能性”（高/中/低）和“影响程度”（重大/较大/一般/较小）两个维度对风险进行定性判断，参考标准

可能性：“高”指未来1年内很可能发生（概率＞70%），“中”指可能发生（概率30%-70%），“低”指不太可能发生（概率＜30%）；

影响程度：“重大”指对企业战略目标、财务状况或声誉造成严重损害，“较大”指造成明显负面影响，“一般”指影响可控，“较小”指影响轻微。

定量评估（可选）：对可量化风险（如财务风险），通过数据模型计算风险值（如风险值=风险发生概率×损失金额），辅助判断优先级。

绘制风险评估矩阵：以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，将风险划分为“红区（高优先级）、黄区（中优先级）、绿区（低优先级）”，明确管控重点。

步骤5：风险应对策略制定与落地

操作内容：

匹配应对策略：根据风险评估结果，选择以下一种或多种策略：

规避：终止或放弃可能导致风险的业务（如退出高风险国家市场）；

降低：采取措施降低风险可能性或影响程度（如建立供应商备选库降低供应链风险）；

转移：通过合同、保险等方式将风险部分转移（如购买财产险转移资产损失风险）；

接受：在成本效益允许范围内，主动承担低优先级风险（如小额坏账风险）。

制定《风险应对计划》：明确每个重大风险的应对措施、责任部门/人（如“生产设备故障风险”由设备部*经理负责，措施为“增加设备巡检频次至每月2次”）、完成时间、所需资源及应急预案。

步骤6：风险监控、报告与持续改进

操作内容：

动态监控：通过风险指标库（如“产品合格率”“客户投诉率”“应收账款周转天数”）、定期检查（季度/半年度）、风险预警系统等方式，监控风险状态及应对措施有效性。

风险报告：定期编制《风险管理报告》，向高层及董事会汇报风险现状、新增风险、应对进展及改进建议，报告频率根据风险等级确定（高风险月度报告，中风险季度报告）。

持续改进：每年至少开展一次风险管理体系的全面评审，结合内外部环境变化（如战略调整、政策更新）、风险事件复盘结果，优化风险清单、评估标准及应对策略，实现闭环管理。

三、核心工具表格模板

表1：风险清单表

风险编号

风险名称

风险类别

所属部门

风险描述

识别时间

责任人

风险等级（红/黄/绿）

R001

原材料价格波动

财务风险

采购部

主要原材料（如芯片）市场价格受国际供需影响，价格波动超20%导致成本上升

2024-03-15

*主管

黄

R002

数据安全泄露

合规/声誉风险

IT部

客户信息存储系统存在漏洞，可能被黑客攻击，违反《数据安全法》并引发声誉危机

2024-03-20

*总监

红

R003

生产设备