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出纳年度工作总结汇报与关键知识点梳理

一、出纳年度工作总结汇报

1.工作概述

在过去的一年里，本人作为公司出纳，秉承着认真负责、严谨细致的工作态度，严格遵守国家财经法规、公司财务制度以及内部控制制度，积极履行出纳职责，确保了公司资金流转的安全、顺畅和高效。重点负责公司日常的现金收付、银行结算、票据管理、资金核算及报表编制等工作。

2.主要工作内容及成绩

2.1现金管理

现金收付:严格按照《现金管理暂行条例》操作，负责公司日常现金收支，确保“日清月结”，账款相符。年现金收付总额达到[具体数据]，现金差错率为零。

备用金管理:制定并执行备用金管理制度，定期核对备用金使用情况，及时收回余款，确保备用金的合理使用和有效控制。

现金安全:加强现金保管意识，定期进行现金盘点，确保库存现金真实完整，无舞弊现象发生。与相关部门协调，确保现金运输安全。

2.2银行结算

银行关系维护:与公司开户银行保持良好沟通，及时了解银行政策变化，协助解决银行结算中遇到的问题。

银行日记账登记:每日及时登记银行日记账，并定期与银行对账单核对，确保银行存款余额准确无误。年银行对账差错率为零。

银行结算业务:负责公司日常的各种银行结算业务，如支票、汇票、网银支付/收款等，确保结算业务的及时性和准确性。年处理银行结算业务[具体数据]笔。

账户管理:协助会计进行银行账户管理，及时更新账户信息，确保账户安全。

2.3票据管理

票据签发与保管:严格按照公司制度签发和管理支票、汇票等票据，确保票据的合理使用和安全管理。年签发各类票据[具体数据]张。

票据传递:及时准确地传递票据给相关部门，并做好签收记录，确保票据流转顺畅。

票据核销:定期对票据进行核销，避免票据丢失或重复使用。

2.4资金核算及报表编制

资金日报:每日编制资金日报，反映公司当日资金流入流出情况。

资金月报:每月编制资金月报，分析公司资金使用情况，为管理层决策提供数据支持。

协助会计:协助会计进行资金核算相关工作，提供准确的资金数据。

2.5内部控制与风险防范

制度执行:严格遵守公司内部控制制度，认真执行财务审批程序，确保资金使用的合规性。

风险识别:积极识别资金管理中存在的风险，并提出改进建议。

参与培训:积极参加公司组织的内部控制和风险管理培训，提高自身风险防范意识。

3.工作中的不足与改进

不足之处:

对新出台的财经法规和税收政策学习不够深入，对新业务的处理能力有待提高。

部分工作流程还可以进一步优化，效率有待提升。

改进措施:

加强对财经法规和税收政策的学习，积极参加相关培训，提高自身业务水平。

积极思考，优化工作流程，提高工作效率。

加强与其他部门的沟通协调，提高工作协同性。

4.未来工作计划

继续加强业务学习，不断提高自身专业技能和综合素质。

优化工作流程，提高工作效率，降低工作风险。

加强与各部门的沟通协调，为公司发展贡献自己的力量。

积极学习财务软件和自动化工具，提高工作效率。

二、出纳关键知识点梳理

1.现金管理制度

《现金管理暂行条例》:规定了现金的使用范围、库存现金限额、现金收支管理、现金盘点等。

库存现金限额:一般为公司日常零星开支的3-5天。

现金使用范围:主要有职工工资、津贴；个人劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；各种劳保、福利费用以及国家的项规定；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出纳人员经领导批准和其他特殊情况。

2.银行结算制度

银行结算方式:支票、汇票、本票、银行卡、汇兑、委托收款、异地托收承付等。

支票管理:支票必须记载金额、收款人名称、出票日期、出票人签章，支票上记载的付款地点、付款日期可以由出票人记载。

汇票管理:汇票分为银行汇票和商业汇票，汇票必须记载收款人名称、确定的金额、出票日期、出票人签章。

银行本票:银行本票适用于同一票据交换区域的需要。

3.票据管理

票据的种类:支票、汇票、本票。

票据权利:提示付款权、追索权。

票据丧失:票据丧失后，应当及时通知付款人或者代理付款人挂失止付。

4.出纳岗位职责

妥善保管库存现金:保证现金的安全。

严格执行现金管理制度:规范现金的收付。

及时登记现金日记账:确保账实相符。

管理银行账户:办理银行结算业务。

保管票据:规范票据的签发和使用。

防范资金风险:识别并防范资金管理中存在的风险。

5.内部控制

不相容职务分离:相关岗位人员职责分工，防止舞弊。

授权审批:对各项经济业务进行授权审批，确保权力规范运行。

监督检查:定期进行内部审计，监督各项内部控制制度的执行情况。

6.财务软件应用

熟练使用财务软件进行日常账务处理，提高工作效率。

掌握财务软件的常用功能，如凭证录入、账簿查询、报表生成等。