4-YonSuite规模化-企业绩效-合并报表-期初数据结转业务专题 - 0519.docxVIP

YonSuite规模化业务专题

合并报表模块-期初数据结转业务专题

第一章专题概述

1.1概述

对于未分配利润、现金流以及少数股东损益等需要每年结转的数据，系统内

置了业务规则，来保证数据的连续性。

1.2期初数据结转内容

第二章操作步骤

2.1场景一：年初未分配利润结转和期末未分配利润

路径：企业绩效服务合并报表合并建模业务规则

?在业务规则中，系统预制包中已经配置了本年利润结转规则；

?系统方案思路：

报表项目“年初未分配利润”=总账410405利润分配-未分配利润科目的余额

报表项目“期末未分配利润”=4104未分配利润+PL03800净利润（收入-成本等

计算出来），不取本年利润的数。

对于会计服务中，进行账结法的公司，在每年的12月将本年利润结转到

410405利润分配-未分配利润科目中，这样子12月份的报表项目“期末未分

配利润”出现本年利润金额翻倍重复计算的情况，所以需要抵减；

2.2场景二：期初现金流结转

路径：企业绩效服务合并报表合并建模业务规则

?在业务规则中，增加期初现金流结转；

业务方案：

如果是初始年，期初现金及现金等价物=上年12月货币资金期末余额。

如果是其他年度，期初现金及现金等价物=上年12月期末现金及现金等价物。

注：预制包中已含此部分，初始年预置包规则默认写的是2022年，可根据实

际上线年份进行修改。