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XX事务中心

20XX年度部门整体支出绩效自评评价方案

为贯彻落实政府关于预算绩效管理的工作要求，加强财务支出管理，增强单位的绩效意识和责任意识，提高财政资金使用效益。根据XX县财政局关于印发《XX县20XX年度预算部门绩效自评复评工作实施方案》的通知文件精神，制定XX事务中心20XX年度部门整体支出绩效自评工作方案。

一、评价目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。其直接目的一是全面了解20XX年部门预算资金的使用、执行情况以及取得的成绩和综合效果，总结经验、发现问题、加强管理，为下年度预算安排提供决策依据；二是在实践中检验绩效评价工作的针对性和可操作性，推动绩效评价指标的建立和完善。

二、组织实施

成立XX县XX事务中心部门绩效自评考核工作组，主任任组长,分管副主任任副组长,各业务股室负责人为成员，负责领导工作组开展工作。财务股负责组织具体实施，各业务股室配合工作，提交绩效自评资料，以及布置工作与实施评价考核打分，并形成自评报告。

三、时间安排：20XX年XX月至XX月

四、工作要求

1、客观公正。绩效自评考核工作组成员要客观公正根据各业务股室提交的资料进行逐项进行审核打分，扣分要有理有据。

2、保守秘密。绩效自评考核工作组成员不得将考核工

作相关情况与评分结果对外泄露。

3、结果复核。工作组长和副组长负责对考核得分，考核情况进行复核，确保真实有效。

五、评价对象及单位、预算支出基本情况

（一）评价对象为XX县XX事务中心20XX年度部门整体支出。

（二）基本情况

1、单位概况

XX县XX事务中心为二级部门预算单位,内设机构为：办公室、法制安监室、办公事务室、XX发展事务室。

XX县XX事务中心编制人数XX人,20XX年末实际在岗在编人数12人。

2、单位管理制度及执行情况

XX县XX事务中心执行国家、省市各项有关法律法规、预（决）算、政府采购、国库集中支付、专项资金等管理制度和办法。为规范管理，完善内部控制，制定了《预算管理内部控制》、《收入管理内部控制》、《支出管理内部控制》、《政府采购管理内部控制》、《资产管理内部控制》、《合同管理内部控制》、等管理制度。内部控制和财务管理制度较为规范，资金拨付有较为完整的审批程序和手续，未发现虚列支出情况。

（三）单位预算资金安排、管理、使用情况

1、基本支出

基本支出是保障机关正常运转的日常支出，主要包括基本工资、津（补）贴等人员经费及办公费、印刷费、培训费、办公设备购置等日常公用经费。20XX年XX县XX事务中心基本支出年初预算为XX万元，调整预算为XX万元，实际支出XX万元。预算调整的主要原因为20XX年预算编制欠科学、合理、完整，工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出均有大幅增减变动。

XX县XX事务中心20XX年“三公”经费预算XX万元，其中：公务用车运行维护费XX万元、公务接待费XX万元。20XX年“三公经费”实际支出XX万元，其中：公务用车运行维护费支出XX万元，公务接待费支出XX万元。

2、项目支出

XX县XX事务中心20XX年度项目支出年初预算为XX万元，调整预算为XX万元，实际支出XX万元。

六、评价内容

评价内容主要是部门财政支出管理情况，具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，评价得分采用百分制。

（一）投入

从目标设定、预算配置两方面进行评价，其中：目标设定包括绩效目标合理性、绩效指标明确性2个指标；预算配置包括在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点项目预算保障率3个指标。

1、绩效目标合理性

单位所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核单位整体绩效目标与单位履职、年度工作任务的相符性情况。

评价要点：

①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；

②是否符合部门“三定”方案确定的职责；

③是否符合部门制定的中长期实施规划。

2、绩效指标明确性

单位依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核单位整体绩效目标的明细化情况。

评价要点：

①是否将单位整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；

②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；

④是否与本年度部门预算资金相匹配。

3、在职人员控制率

单位本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核单位对人员成本的控制程度。

4、“三公经费”变动率

单位本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核单位对控制重点行政成本的努力程度。

5、重点项目预算保障率?

单位本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核单位对履行主要职责或完