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尽职调查员标准化操作规程

文件名称：尽职调查员标准化操作规程

编制部门：

综合办公室

编制时间：

2025年

类别：

两级管理标准

编号：

审核人：

版本记录：第一版

批准人：

一、总则

本规程适用于所有从事尽职调查工作的员工，旨在规范尽职调查流程，确保调查工作符合法律法规和公司内部规定。规程要求尽职调查员在执行任务时，严格遵守国家法律法规，遵循诚实信用原则，确保调查结果的客观、真实、准确。尽职调查员应具备相关专业知识和技能，保持职业操守，不断提高业务水平。

二、操作前的准备

1.任务分配与培训

-尽职调查员在接受任务后，应详细阅读任务描述，了解调查目的、范围和预期成果。

-根据任务要求，调查员应接受相关培训，包括法律法规、调查技巧、数据保护等。

-确保调查员对调查对象的基本情况和潜在风险有初步了解。

2.资料收集与准备

-收集与调查对象相关的所有可能资料，包括但不限于公司章程、财务报表、合同、法律文件等。

-检查收集的资料是否完整、有效，如有缺失，应及时补充。

3.防护措施

-在进行调查前，评估现场或远程调查可能存在的风险，包括数据泄露、人身安全等。

-制定相应的安全措施，如使用加密通讯工具、保护个人隐私信息、采取必要的人身安全防护措施。

-对于涉及敏感信息的调查，应采取保密措施，确保信息不被未授权人员获取。

4.设备状态确认

-确保所有用于调查的电子设备（如电脑、手机、平板等）处于良好工作状态。

-更新设备上的安全软件，确保无病毒或恶意软件。

-确认设备的电池电量充足，或准备必要的充电设备。

5.环境检查

-检查调查现场的安全状况，包括照明、通风、紧急出口等。

-对于远程调查，确认网络连接稳定，无中断风险。

-如果调查涉及物理访问，确保有合法的访问权限，并遵守相关场所的规定。

6.调查计划制定

-根据任务要求，制定详细的调查计划，包括调查步骤、时间安排、人员分工等。

-调查计划应考虑调查对象的配合程度、可能遇到的困难以及应急预案。

7.审批与备案

-将调查计划和防护措施提交给相关部门或负责人审批。

-获得批准后，进行备案，确保调查工作的合法性和透明度。

三、操作的先后顺序、方式

1.操作顺序

-初步评估：首先对调查对象进行初步评估，包括法律合规性、财务状况、经营风险等。

-资料收集：根据初步评估结果，收集相关资料，包括但不限于公开信息、内部文件、第三方报告等。

-现场调查：在必要时，进行现场调查，观察公司运营情况，与相关人员交流。

-数据分析：对收集到的数据进行整理、分析，识别潜在风险和问题。

-报告撰写：根据调查结果，撰写尽职调查报告，包括调查过程、发现的问题、风险评估和建议。

-报告审核：提交报告给上级或相关责任人进行审核，确保报告的准确性和完整性。

-报告交付：将审核后的报告交付给委托方，并就报告内容进行必要的解释和说明。

2.作业方式

-信息收集：采用多种渠道收集信息，包括但不限于互联网、图书馆、行业协会、政府公开信息等。

-访谈：与调查对象的高层管理人员、财务人员、法务人员等进行访谈，获取第一手信息。

-文件审查：对收集到的文件进行详细审查，确保信息的准确性和完整性。

-数据分析：运用统计分析、财务分析等方法对数据进行分析，识别异常和风险。

3.异常处置

-数据异常：在数据分析过程中发现数据异常，应立即进行调查，找出原因，并评估其对调查结果的影响。

-调查对象配合度低：若调查对象不配合，应采取适当措施，如通过法律途径或第三方协助。

-信息不完整：如发现信息不完整，应及时与调查对象沟通，要求提供缺失信息。

-风险识别：在调查过程中发现潜在风险，应立即采取措施，防止风险扩大，并及时上报。

4.记录与报告

-详细记录：在调查过程中，详细记录所有活动，包括时间、地点、参与人员、调查内容等。

-报告编制：尽职调查报告应清晰、客观、公正，反映调查的全过程和结果。

5.后续跟进

-调查结果反馈：将调查结果及时反馈给委托方，并根据委托方要求提供后续服务。

-持续关注：对调查对象进行持续关注，确保调查结果的有效性和及时性。

四、操作过程中设备的状态

1.正常状态指标

-硬件设备：计算机、手机、平板等硬件设备应无物理损坏，无异常噪音，运行稳定。

-软件系统：操作系统、安全软件、办公软件等应处于最新版本，无病毒或恶意软件感染。

-网络连接：网络连接稳定，无中断现象，数据传输速度符合要求。

-电池电量：电池电量充足，确保设备在调查过程中不会因电量不足而关机。

-数据安全：数据加密措施得到有效实施，防止数据泄露或被未授权访问。

2.异常现象识别

-硬件故障：设备出现死机