企业所得税年度纳税申报表（适用于据实申报企业）.xlsVIP

F170对外合作开采石油企业勘探开发费用年度明细表

F160企业所得税弥补亏损明细表

F150税收优惠明细表

F140纳税调整项目明细表

F130期间费用明细表

F121金融企业成本支出明细表

F120一般企业成本支出明细表

F111金融企业收入明细表

F110一般企业收入明细表

F100主表

其中：非货币性资产交换收入

其中：非货币性资产交换收入

其中:非货币性资产交换成本

一、收入类调整项目（2+3+4+5+6+7+8+10+11）

二、扣除类调整项目

（13+14+15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+26+27+28+29）

（十五）境外所得分摊的共同支出

一、营业成本（2+9）

1.销售商品收入

2.提供劳务收入

3.建造合同收入

4.让渡资产使用权收入

5.其他

（二）其他业务收入（10+12+13+14+15）

1.销售材料收入

2.出租固定资产收入

3.出租无形资产收入

4.出租包装物和商品收入

（一）非流动资产处置利得

（二）非货币性资产交换利得

（三）债务重组利得

（四）政府补助利得

（五）盘盈利得

（六）捐赠利得

（七）罚没利得

（八）确实无法偿付的应付款项

（九）汇兑收益

（十）其他

企业所得税弥补亏损明细表

一般企业成本支出明细表

项目

二、营业外支出（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）

纳税调整后所得

当年可弥补的亏损额

以前年度亏损已弥补额

本年度实际弥补的以前年度亏损额

可结转以后年度弥补的亏损额

合计

可结转以后年度弥补的亏损额合计

（一）主营业务收入（3+5+6+7+8）

行次

*

前五年度

前四年度

前三年度

前二年度

前一年度

账载金额

税收金额

调增金额

调减金额

项目

年度

本年度

金额

一般企业收入明细表

项目

一、营业收入（2+9）

二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）

（一）主营业务成本（3+5+6+7+8）

（二）其他业务成本（10+12+13+14+15）

（一）非流动资产处置损失

（二）非货币性资产交换损失

（三）债务重组损失

（四）非常损失

（五）捐赠支出

（六）赞助支出

（七）罚没支出

（八）坏账损失

（九）无法收回的债券股权投资损失

1.销售商品成本

2.提供劳务成本

3.建造合同成本

4.让渡资产使用权成本

1.材料销售成本

2.出租固定资产成本

3.出租无形资产成本

4.包装物出租成本

5.其他

项目

销售费用

管理费用

财务费用

六、其他

五、特别纳税调整应税所得

（五）其他

（四）其他

（二）资产减值准备金

（十六）其他

（十四）与取得收入无关的支出

（十三）跨期扣除项目

（十二）不征税收入用于支出所形成的费用

（十一）佣金和手续费支出

（十）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用

（九）赞助支出

（八）税收滞纳金、加收利息

（七）罚金、罚款和被没收财物的损失

（六）利息支出

（三）业务招待费支出

（九）其他

（八）销售折扣、折让和退回

（七）不征税收入

（六）公允价值变动净损益

（五）交易性金融资产初始投资调整

（四）按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益

项目

（一）视同销售收入

（二）未按权责发生制原则确认的收入

（三）投资收益

其中：专项用途财政性资金

（一）视同销售成本

（二）职工薪酬

（四）广告费和业务宣传费支出

（五）捐赠支出

其中：专项用途财政性资金用于支出所形成的费用

（三）资产损失

（一）企业重组

（二）政策性搬迁

（三）特殊行业准备金

（四）房地产开发企业特定业务计算的纳税调整额

纳税调整项目明细表

（三）其他金融业务收入

（四）汇兑收益（损失以“-”号填列）

（五）其他业务收入

（四）其他业务成本

（一）资产折