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2026年不良资产经理考试题含答案

一、单选题（共10题，每题2分，共20分）

1.在当前宏观经济环境下，企业因资金链断裂导致逾期贷款，不良资产经理在初步接手时，首先应采取的措施是（）。

A.立即启动法律诉讼程序

B.深入分析企业的经营状况和债务结构

C.立即要求企业补充抵押物

D.通知所有债权人暂停催收

答案：B

解析：不良资产处置需遵循“先分析，后行动”的原则。直接法律诉讼或强制处置抵押物可能激化矛盾，且未必能挽回损失；通知债权人暂停催收则可能延误处置时机。首要任务是全面了解企业的真实经营情况，判断是否具备重组或清偿的可能。

2.某企业逾期贷款已达6个月，根据中国银行业监督管理委员会的规定，该笔贷款应至少归入（）。

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

答案：C

解析：根据《不良贷款分类标准》，逾期超过3个月但不满6个月的贷款归入“可疑类”，6个月以上的归入“损失类”。关注类适用于潜在风险，次级类适用于已出现明显不良迹象但尚未逾期。

3.在处置不良资产时，若债务人资产不足以清偿全部债务，不良资产经理应优先保障（）。

A.有担保的债权

B.优先股股东权益

C.普通股股东分红

D.债务人自有资金

答案：A

解析：根据破产法及《合同法》相关规定，有担保债权（如抵押、质押）优先于无担保债权受偿。优先股次于担保债权，普通股则最后清偿。债务人自有资金若未明确用于债务，则不优先受偿。

4.某银行在西南地区发放的中小企业贷款不良率持续攀升，初步判断与当地产业结构调整有关，此时最适合的处置策略是（）。

A.加大催收力度，提高罚息

B.联合当地政府推动企业重组

C.直接核销贷款，减少资产包袱

D.提高贷款利率，预防未来风险

答案：B

解析：西南地区中小企业贷款风险与产业结构密切相关，单靠催收或核销难以根本解决。联合地方政府推动重组（如产业帮扶、税收优惠）是区域性不良资产处置的有效手段。

5.某债务人因政策性原因（如环保整治）停产，不良资产经理在评估处置方案时，需重点考虑（）。

A.债务人的历史信用记录

B.企业未来的生产经营恢复可能性

C.抵押物的变现价值

D.债务人的高管背景

答案：B

解析：政策性停产可能导致企业暂时性破产，但若未来政策放开，企业可能恢复经营。评估时需结合行业周期，判断重组或和解的可行性，而非仅关注短期抵押价值。

6.在不良资产处置中，通过债转股方式，银行需关注的核心风险是（）。

A.债权人利益受损

B.股权稀释导致银行控制权下降

C.重组后企业经营效率未提升

D.法律诉讼程序复杂

答案：C

解析：债转股的核心是“以股抵债”，银行需确保债务人通过股权注入后能改善经营，否则股权价值难以保障。若企业仍亏损，银行可能血本无归。

7.某笔贷款涉及跨境担保，不良资产经理在处置时需特别注意（）。

A.担保方的偿付能力证明

B.外汇管制对跨境执行的影响

C.担保合同的法律效力

D.担保方的行业垄断地位

答案：B

解析：跨境担保受国际法及双边协议约束，尤其需关注外汇管制（如中国资本管制）对担保执行的影响，直接催收或诉讼可能因法律冲突而受阻。

8.某地方政府融资平台贷款逾期，不良资产经理在评估处置时，需优先考虑（）。

A.平台的隐性债务规模

B.地方政府的财政补贴能力

C.抵押土地的评估价值

D.平台高管的个人资产

答案：A

解析：地方融资平台债务往往涉及隐性担保，处置需摸清所有债务链条（包括关联企业、政府隐性债务），避免“处置一家，暴露一家”的次生风险。

9.在不良资产处置中，通过资产证券化（ABS）方式，银行需重点防范（）。

A.理财产品投资者信心不足

B.基础资产池质量下降

C.承销商费用过高

D.证券交易场所监管风险

答案：B

解析：ABS的核心是基础资产的质量稳定性，若池内贷款集中违约，将导致ABS违约，银行需严格筛选资产。

10.某企业贷款逾期，但法定代表人突然失联，不良资产经理应首先（）。

A.查封企业主要资产

B.向公安机关报案，调查失踪原因

C.联系法院申请冻结个人资产

D.停止所有催收活动

答案：B

解析：法定代表人失踪可能涉及外逃或犯罪，需通过警方调查追回债务人或避免其恶意转移资产。直接查封或冻结可能因证据不足被撤销。

二、多选题（共5题，每题3分，共15分）

1.不良资产处置中的“以物抵债”方式，银行需关注的风险包括（）。

A.抵债资产评估价值虚高

B.抵债资产后续处置难度

C.债务人恶意低价转让资产

D.抵债资产权属瑕疵

答案：ABCD

解析：以物抵债需严格评估资产价值、权属（如查封登记）、变现能力，防止债务人通