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（6）对债务人财务报表分析失误，或者因向债务人及其会计人员的咨询不够而作出错误判断。（7）银行确定的贷款期限不合理。（8）信贷人员为了争夺客户而过分注重贷款规模的增长而放松贷款标准。（9）信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经验，发放贷款时又没有充分听取必要的劝告而发放调查不充分、信贷文件有缺陷、抵押物有缺陷的贷款。（10）信贷人员经不住客户的诱说、胁迫或公然不顾贷款原则而发放贷款。（11）作为参贷行时，过分相信牵头行的信贷决策分析等等。（12）向不熟悉的行业、企业和客户放贷。上述问题均存在于贷款发放之前，即存在于贷款调查和贷时审查阶段，一旦贷款发放出去，贷后检查又不认真，监管不力，最终就会导致不良贷款，形成贷款风险。（二）贷后监控不力表现在以下几个方面：（1）贷后检查不严格，如不要求企业提供财务或其他信息报告并对其进行认真细致的分析，或同借款人联系太少，或较少实地考查债务人的办公地点、生产车间等。（2）对经济形势的变化可能对债务人本身及其行业造成的影响缺乏必要的监控和反应，以致没有及时发现问题。（3）当债务人因过度扩与并购而大量借贷时，银行对其信用总额缺乏控制。（4）银行在贷款合同中没有采取适当措施约束借款人的一些经营行为，缺乏保护性条款。（5）银行过度贷款。（6）一些信贷人员甚至高层管理人员不愿意承认错误或承认贷款有问题，存在侥幸心理，从而失去或错过了处理问题的最佳时机。（7）害怕受惩罚而不愿让问题暴露，对贷款进行“无原则”的重组，借新还旧，使累计的贷款质量问题（或隐性不良资产）十分严重。（8）过分倚重第二还款来源。（9）行动迟缓或轻信。（10）信贷人员重放轻管或存在道德风险。操作风险防范措施（一）会计条线1.支行行长轮换2.会计人员轮岗轮调，强制休假3.银企对帐4.授权管理5.现金管理6.开户资料管理7.票价业务8.保证金9.印章管理10.会计业务监控录像管理11.代收代付业务12.反洗钱13.第三方存管14.会计业务检查状况15.整改落实（二）授信条线1.建立良好的信贷环境和文化2.统一授信，完善授信决策与审批机制审贷分离、贷放分离、贷审会制度、客户信用评级明确审批权限、真实的贷款风险分类、信贷员第一责任人制3.认真做好贷款“三查”工作（1）撰写高质量的贷前调查报告（2）审批人员独立地对贷款报告进行审核审查员、审批人、主管均有明确的意见表示要有审查过程的痕迹(3)按贷款质量状况确定贷后检查频率，认真负责地开展贷后检查。a.报告应对企业在贷后经营中出现的异常情况或劣化趋势作出说明、分析其原因，提出应对措施b.主管要认真阅读报告，并有明确的批示意见c.信贷员在贷后监控中要特别关注问题贷款的早期预警信号（4）要有专门的业务部门对贷款人员的“三查”工作开展检查。（5）要定期开展风险排查工作，在此基础上制定“一户一策”。（6）稽核部门要开展贷款业务的专项检查，对贷款部门贷款风险管理工作进行监督，作出客观、公正的评价。（7）对不良贷款的形成进行责任追究，严格问责。（8）加强信贷人员的业务培训。风险防范必须树立的几个观点要自觉执行控制的一切规章制度1、需每一岗位员工共同努力。2、风险防范无小事。3、违规操作都具有累积效应，量变会导致质变，防止最终酿成“压跨的骆驼最后一根稻草”。4、措施、手段必须与时俱进。5、风险防范必须常抓不懈。某省市场风险管理的技术与方法（1）资产负债管理国际现代商业银行实行的资产负债管理是对银行资产负债表进行的一种全面的、动态的、前瞻的综合平衡管理。关于资产负债管理的定义很多，比较普遍的说法大致可以这么表述：一家商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制，以及前瞻性地选择业务策略的过程。这里最根本的内涵有两条：首先，它是风险限额下的一种协调式管理。其次，它是一种前瞻性的策略选择管理。（2）重新定价风险管理方法和技术--缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。--久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。(3)风险价值法（var）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、某省市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。(4)压力测试与动态模拟--情景压力测试分析:监管机构要求进行统一利率风险衡量的方法就是压力测试（Stresstesting），即在不同的利率背景下将所有资产负债表项目某省市场来衡量利率风险