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合规管理体系内审流程标准化培训考试试题卷

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.合规管理体系内审流程的第一步是什么？()

A.确定内审计划

B.开展现场审核

C.编制内审报告

D.审核结果反馈

2.内审员在审核过程中，应重点关注哪些方面？()

A.审核文件的合规性

B.审核过程的有效性

C.审核人员的能力和独立性

D.以上都是

3.内审报告的编制应在什么时间完成？()

A.现场审核结束后立即

B.现场审核过程中

C.现场审核结束后一周内

D.现场审核结束后一个月内

4.内审计划应包括哪些内容？()

A.审核目的、范围、时间

B.审核方法、程序、标准

C.审核人员、职责、权限

D.以上都是

5.内审发现的不符合项，应如何处理？()

A.直接纠正

B.提出纠正措施建议

C.忽略

D.以上都不对

6.内审员应具备哪些基本条件？()

A.熟悉相关法律法规和标准

B.具备良好的沟通和协调能力

C.具备独立性和客观性

D.以上都是

7.内审报告的审批流程是怎样的？()

A.内审员提交报告，部门负责人审批，最后提交给最高管理者

B.内审员提交报告，最高管理者审批，最后提交给部门负责人

C.部门负责人提交报告，最高管理者审批，最后提交给内审员

D.以上都不对

8.内审发现的不符合项，应在多长时间内完成整改？()

A.3个月内

B.6个月内

C.1个月内

D.12个月内

9.内审结果如何进行跟踪和验证？()

A.通过内部审计进行跟踪和验证

B.通过外部审计进行跟踪和验证

C.通过定期检查进行跟踪和验证

D.以上都是

10.内审员在审核过程中，应如何保持独立性？()

A.不参与被审核活动

B.保持客观公正的态度

C.不接受被审核方的任何利益

D.以上都是

二、多选题(共5题)

11.合规管理体系内审过程中，以下哪些行为是内审员应避免的？()

A.接受被审核方的礼品

B.保持客观公正的态度

C.参与被审核活动

D.与被审核方进行充分沟通

12.内审报告应包含哪些内容？()

A.审核目的和范围

B.审核发现的问题和不符合项

C.审核结论和建议

D.审核记录和证据

13.以下哪些是内审计划应考虑的因素？()

A.审核资源

B.审核时间

C.审核方法

D.审核标准

14.内审发现的不符合项，以下哪些处理方式是正确的？()

A.提出纠正措施建议

B.直接纠正

C.忽略不符合项

D.跟踪不符合项的整改情况

15.内审员在审核过程中，以下哪些技能是必须的？()

A.沟通能力

B.分析能力

C.知识水平

D.独立性

三、填空题(共5题)

16.合规管理体系内审的目的是为了确保组织满足哪些要求？

17.内审计划中应明确指定内审的_和时间。

18.内审员在审核过程中发现的不符合项，应首先与被审核方进行_。

19.内审报告应当由内审员编制，并由_进行审批。

20.内审发现的不符合项的整改情况，应当在_个月内进行跟踪验证。

四、判断题(共5题)

21.内审员在审核过程中，可以接受被审核方的礼品。()

A.正确B.错误

22.内审计划应在内审工作开始前制定并批准。()

A.正确B.错误

23.内审报告可以直接对外发布。()

A.正确B.错误

24.内审员在审核过程中，不需要保持独立性。()

A.正确B.错误

25.内审发现的不符合项，组织必须立即进行整改。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.请简述合规管理体系内审的主要步骤。

27.内审员在审核过程中，如何确保自己的独立性？

28.为什么内审报告需要经过审批？

29.内审发现的不符合项，应该如何进行整改？

30.如何确保内审的持续有效性？

合规管理体系内审流程标准化培训考试试题卷

一、单选题(共10题)

1.【答案】A

【解析】内审流程的第一步是确定内审计划，包括确定内审目的、范围、时间等。

2.【答案】D

【解析】内审员在审核过程中，应全面关注审核文件的合规性、审核过程的有效性以及内审人员的能力和独立性。

3.【答案】C

【解析】内审报告应在现场审核结束后一周内完成，以确保审核结果的及时反馈