2025年银行从业资格考试(中级)《风险管理》新考纲试题集详解.docxVIP

2025年银行从业资格考试《风险管理》(中级)新考纲试题集详解

一、单选题（共100题）

1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行操作风险计量方法中，最能反映银行自身业务特点和风险状况的是（）。

A.基本指标法

B.标准法

C.高级计量法

D.内部模型法

答案：C

解析：本题考查对操作风险计量方法的理解。基本指标法和标准法都是使用外部固定的系数进行计算，不能充分反映银行自身风险管理的水平和业务特点。高级计量法（AMA）则允许银行使用内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素等多种要素来建立风险计量模型，因此能更精确、更敏感地反映银行自身的风险状况。内部模型法通常指市场风险的计量方法。因此，选项C正确。

2、一家银行因交易对手信用评级下调而导致其持有的金融资产价值下降，这种风险属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

答案：D

解析：本题考查对信用风险中“结算前风险”的识别。题目中描述的损失并非源于市场价格（如利率、汇率）的波动，因此不属于市场风险（A）。也非由内部流程、人员或系统失败导致，因此不属于操作风险（B）。流动性风险（C）是指银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时支付到期债务的风险。本题中的损失直接源于交易对手信用状况的恶化（评级下调），这属于信用风险中的“结算前风险”，即在合约到期前，因对手方信用状况变化而导致资产价值贬损的风险。因此，选项D正确。

3、根据《巴塞尔协议Ⅲ》最终框架，商业银行核心一级资本充足率的最低监管要求为：

A.4.0%

B.4.5%

C.5.0%

D.5.5%

答案：B

解析：巴塞尔协议Ⅲ规定，核心一级资本充足率（CET1Ratio）的最低监管标准为4.5%，高于此前4%的要求，旨在增强银行吸收损失的能力。

4、在商业银行信用风险计量中，若某笔贷款违约概率（PD）为1%，违约损失率（LGD）为40%，违约风险暴露（EAD）为1000万元，则该笔贷款的预期损失（EL）为：

A.2万元

B.3万元

C.4万元

D.5万元

答案：C

解析：预期损失EL=PD×LGD×EAD=1%×40%×1000万元=4万元。

5、根据《巴塞尔协议Ⅲ》最终框架，商业银行计量信用风险加权资产时，若采用内部评级法（IRB）对零售风险暴露进行计算，下列哪项表述是正确的？

A.所有零售风险暴露都必须使用高级内部评级法（A-IRB）

B.允许对部分零售风险暴露采用初级内部评级法（F-IRB），其余采用A-IRB

C.零售风险暴露只能采用F-IRB法，不得使用A-IRB法

D.零售风险暴露可选择F-IRB或A-IRB，但一旦选定A-IRB，必须对其全部零售暴露使用A-IRB

答案：D

解析：巴塞尔协议Ⅲ最终框架规定，银行对零售风险暴露可以在初级内部评级法（F-IRB）与高级内部评级法（A-IRB）之间二选一；若选择A-IRB，则必须对全部零售风险暴露采用A-IRB，不得拆分使用。因此D正确。

6、某商业银行对某大型企业的贷款违约概率（PD）估计为1%，违约损失率（LGD）估计为45%，违约风险暴露（EAD）为2亿元。依据巴塞尔内部评级法（IRB）公式，计算该笔贷款的预期损失（EL）约为：

A.900万元

B.1800万元

C.450万元

D.90万元

答案：A

解析：预期损失EL＝PD×LGD×EAD＝1%×45%×2亿元＝0.01×0.45×20000万元＝90万元。但注意公式中PD为1%即0.01，LGD为45%即0.45，EAD为2亿元，计算得0.01×0.45×20000＝90万元；然而选项中90万元为D，900万元为A，题干“约为”提示应核对单位：2亿元＝20000万元，结果90万元对应选项D。因题目要求“约为”，最接近且数量级正确的是D。

（勘误说明：命题时选项数量级设置出现错位，标准计算结果90万元对应选项D，故正确答案应为D。）

7、商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产时，以下关于违约概率（PD）的表述，正确的是（）。

A.违约概率是指债务人未来一年内违约的可能性

B.违约概率是指债务人在整个剩余存续期内违约的可能性

C.违约概率是已发生违约的损失占风险暴露的比例

D.违约概率是监管机构根据银行类型统一设定的固定值

答案：B

解析：根据《巴塞尔新资本协议》和我国商业银行资本管理办法的相关规定，在内部评级法中，违约概率（PD）是指债务人在未来一定时期内（通常为其剩余存续期）发生违约的可能性。选项A错误，因为PD的观察期不局限于一年，对于某些长期资产，需要考察更长的期限。选项C描述的是违约损失率（LGD）的概念。选项D错误，PD是银行基于内部模型和