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公司资金管理实施细则

姓名：__________考号：__________

一、单选题(共10题)

1.公司资金管理实施细则中，下列哪项不属于资金预算编制的原则？()

A.统一领导，分级管理

B.预算内外，统筹兼顾

C.优化结构，合理配置

D.保守稳健，防止风险

2.根据公司资金管理实施细则，以下哪种情况可以申请临时性借款？()

A.正常生产经营活动所需资金

B.资金预算范围内支出

C.应急突发事件所需资金

D.超出预算范围的投资

3.公司资金管理实施细则规定，下列哪项不是资金支付审批的流程环节？()

A.提出支付申请

B.审核批准

C.实施支付

D.风险评估

4.根据公司资金管理实施细则，以下哪种支出需要实行集中支付？()

A.员工工资发放

B.大额采购

C.小额零星支出

D.日常办公费用

5.公司资金管理实施细则中，下列哪项不属于资金管理的内部控制措施？()

A.资金审批权限明确

B.资金收支分离

C.定期开展审计

D.员工绩效考核

6.根据公司资金管理实施细则，以下哪种情况可以调整资金预算？()

A.资金预算编制过程中的调整

B.资金预算执行过程中的正常波动

C.因外部环境变化导致预算执行困难

D.员工个人原因导致的资金紧张

7.公司资金管理实施细则规定，以下哪种资金使用行为是不允许的？()

A.严格按照预算执行资金使用

B.超出预算范围使用资金

C.优先保障关键业务资金需求

D.定期对资金使用情况进行监控

8.根据公司资金管理实施细则，以下哪项不是资金管理信息化建设的重点？()

A.资金预算管理

B.资金支付管理

C.资金风险控制

D.员工培训

9.公司资金管理实施细则中，以下哪种情况需要启动资金应急预案？()

A.资金账户被冻结

B.资金预算执行出现偏差

C.资金支付出现延误

D.资金管理信息系统故障

10.根据公司资金管理实施细则，以下哪项不是资金管理报告的内容？()

A.资金预算执行情况

B.资金支付情况

C.资金风险情况

D.企业文化

二、多选题(共5题)

11.公司资金管理实施细则中，以下哪些属于资金预算编制的依据？()

A.上年度资金使用情况

B.生产经营计划

C.资金管理制度

D.行业资金管理规范

12.根据公司资金管理实施细则，以下哪些措施有助于加强资金支付管理？()

A.明确资金支付审批流程

B.实施支付授权制度

C.定期对支付人员进行培训

D.加强支付信息系统的安全防护

13.公司资金管理实施细则中，以下哪些属于资金风险控制的内容？()

A.资金流动性风险控制

B.资金信用风险控制

C.资金市场风险控制

D.资金操作风险控制

14.根据公司资金管理实施细则，以下哪些情况可能导致资金预算执行偏差？()

A.生产经营计划调整

B.资金收入减少

C.资金支出增加

D.外部环境变化

15.公司资金管理实施细则中，以下哪些属于资金管理报告的内容？()

A.资金预算执行情况

B.资金支付情况

C.资金风险情况

D.资金使用效率

三、填空题(共5题)

16.公司资金管理实施细则规定，资金预算编制应遵循的原则之一是：[__]。

17.根据公司资金管理实施细则，资金支付审批流程中，[__]环节是对支付申请进行初步审核。

18.公司资金管理实施细则要求，[__]是资金风险控制的重要手段之一。

19.根据公司资金管理实施细则，[__]是资金预算执行偏差的主要原因之一。

20.公司资金管理实施细则中，[__]是资金管理报告的重要组成部分。

四、判断题(共5题)

21.公司资金管理实施细则规定，所有资金支付都必须经过财务部门的审批。()

A.正确B.错误

22.根据公司资金管理实施细则，资金预算一经批准，不得随意调整。()

A.正确B.错误

23.公司资金管理实施细则中，员工个人原因导致的资金紧张可以调整资金预算。()

A.正确B.错误

24.根据公司资金管理实施细则，资金风险控制的主要目的是为了降低资金损失。()

A.正确B.错误

25.公司资金管理实施细则规定，资金预算的编制和执行情况无需对外公开。()

A.正确B.错误

五、简单题(共5题)

26.问：公司资金管理实施细则中，资金预算编制的主要目的是什么？

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