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2026年个人理财规划师初级认证考试复习资料含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.在个人理财规划中，以下哪项属于流动性资产？

A.房产

B.股票

C.定期存款

D.保险理财产品

2.根据我国《个人所得税法》，居民个人的综合所得包括哪些项目？

A.工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费

B.股息红利、利息、财产租赁所得

C.企业经营所得、偶然所得

D.以上所有

3.在资产配置中，以下哪种投资工具风险最低？

A.股票

B.债券

C.期货

D.期权

4.个人信用报告的主要内容不包括以下哪项？

A.个人基本信息

B.信贷信息

C.涉法涉诉信息

D.投资组合信息

5.根据我国《民法典》，自然人的民事行为能力分为哪几类？

A.完全民事行为能力、限制民事行为能力、无民事行为能力

B.成年人、未成年人、无民事行为能力人

C.完全民事行为能力、部分民事行为能力

D.限制民事行为能力、无民事行为能力

6.在个人保险规划中，以下哪种保险属于定额给付型保险？

A.意外伤害保险

B.医疗保险

C.财产保险

D.养老保险

7.根据我国《个人外汇管理办法》，个人每年购汇额度是多少？

A.5万美元

B.10万美元

C.20万美元

D.50万美元

8.在个人税务规划中，以下哪种方式可以合法降低个人所得税税负？

A.提前缴纳下一年度税款

B.通过捐赠进行税前扣除

C.虚开发票抵扣收入

D.将收入转移至境外

9.在个人理财规划中，以下哪种方法属于定性分析方法？

A.回归分析

B.SWOT分析

C.风险价值（VaR）模型

D.蒙特卡洛模拟

10.根据我国《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，必须遵守的原则是？

A.利益冲突回避原则

B.客户适当性管理原则

C.信息披露原则

D.以上所有

二、多项选择题（共5题，每题2分）

1.在个人理财规划中，以下哪些属于风险管理的工具？

A.购买保险

B.分散投资

C.建立应急基金

D.使用杠杆工具

2.根据我国《保险法》，保险公司的主要职责包括哪些？

A.依法合规经营

B.承担保险责任

C.进行投资运作

D.保护被保险人利益

3.在个人税务规划中，以下哪些收入可以享受个人所得税专项附加扣除？

A.子女教育

B.继续教育

C.大病医疗

D.住房贷款利息

4.在个人投资规划中，以下哪些属于权益类投资工具？

A.股票

B.债券

C.证券投资基金

D.房地产

5.在个人遗产规划中，以下哪些方式可以合法规避遗产税？

A.赠与

B.设立信托

C.转移房产至子女名下

D.通过慈善捐赠

三、判断题（共10题，每题1分）

1.个人理财规划只适用于高净值人群，普通工薪阶层无需进行理财规划。

（正确/错误）

2.根据我国《民法典》，限制民事行为能力人实施的纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应的民事法律行为有效。

（正确/错误）

3.个人信用报告中的不良信息会永久保存，无法消除。

（正确/错误）

4.在个人保险规划中，寿险的主要功能是保障生存，意外险的主要功能是保障意外伤害。

（正确/错误）

5.根据我国《个人所得税法》，稿酬所得可以享受30%的税前扣除。

（正确/错误）

6.个人外汇账户的结汇和售汇没有额度限制。

（正确/错误）

7.在个人投资规划中，高风险投资工具一定带来高收益。

（正确/错误）

8.根据我国《证券法》，证券公司不得为客户融资融券提供虚假信息或误导性陈述。

（正确/错误）

9.个人遗产规划的主要目的是避免遗产税，因此所有家庭都需要进行遗产规划。

（正确/错误）

10.在个人税务规划中，通过合理利用税收优惠政策可以合法降低税负。

（正确/错误）

四、简答题（共3题，每题5分）

1.简述个人理财规划的基本步骤。

2.简述个人保险规划的主要原则。

3.简述个人税务规划的主要方法。

五、案例分析题（共2题，每题10分）

1.某先生35岁，年收入20万元，家庭月支出1万元，有房贷50万元尚未还清，计划5年后购房，无其他负债。请为其设计一份个人理财规划方案。

2.某女士40岁，年收入30万元，家庭月支出1.5万元，有子女2人，计划10年后子女大学教育，无其他负债。请为其设计一份个人投资规划方案。

答案与解析

一、单项选择题

1.C

解析：流动性资产是指可以快速变现的资产，如现金、活期存款、货币基金等。定期存款虽然流动性较低，但相比房产、股票等属于较流动的资产。

2.A

解析：根据《个人所得税法》，居民个人的综合所得包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项。股