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2026年合规专员日常管理与执行题解

一、单选题（共10题，每题2分）

1.某科技公司合规专员在审核员工提交的数据使用申请时，发现申请中涉及部分敏感个人信息。根据《个人信息保护法》（2024年修订版）第6条，合规专员应采取的首要措施是？

A.立即批准，因公司有内部数据使用规范

B.要求申请人补充说明用途并附业务部门审批签字

C.拒绝申请，直至获得法院判决明确用途合法性

D.建议申请人将敏感信息脱敏处理后再提交

2.某金融机构合规专员在日常检查中发现，某业务部门员工在客户签署《授权委托书》时，未按规范核对委托人身份。依据《银行业金融机构反洗钱合规管理规范》（2025年），该专员应如何处理？

A.记录为一般风险事件，待季度汇总上报

B.立即要求该员工停职接受内部处分

C.调阅前三个月该员工的同类操作记录，评估系统性风险

D.直接向监管机构举报该部门违规操作

3.某医药企业合规专员接到员工举报，称某供应商在投标材料中涉嫌提供虚假财务报表。根据《反不正当竞争法》（2026年修订版）第33条，合规专员应优先采取的措施是？

A.要求法务部门直接起诉该供应商

B.调取供应商三年内的纳税记录和审计报告核实

C.立即冻结该供应商的付款账户

D.向公司管理层汇报并建议暂停合作

4.某跨境电商公司在欧洲市场运营，合规专员发现其产品标签未完全符合欧盟《通用数据保护条例》（GDPR3.0）的翻译要求。根据该法规第13条，合规专员应如何补救？

A.修改标签后继续销售，因产品已获市场认可

B.重新申请欧盟市场准入许可并支付罚款

C.仅更新标签的电子版本，纸质版暂不修改

D.联合翻译机构出具合规证明后销售

5.某能源企业合规专员在内部审计中抽查到某项目经理在项目预算中虚列“办公设备”支出。根据《企业内部控制基本规范》（2026年修订版）第15条，合规专员应重点核查的内容是？

A.该项目是否存在政府补贴资金

B.该支出是否与员工绩效考核挂钩

C.公司是否制定了设备采购的授权审批流程

D.该项目是否已获得审计委员会批准

6.某电信运营商合规专员发现，某员工在处理客户投诉时泄露了客户家庭住址。根据《网络安全法》（2027年草案）第46条，合规专员应启动的内部程序是？

A.仅通知员工签署《保密承诺书》

B.启动《个人信息泄露应急预案》，通知客户并采取补救措施

C.由人力资源部直接解雇该员工

D.要求技术部门加强系统加密，无需通知客户

7.某房地产公司在销售楼盘时，合规专员发现某销售代表在宣传材料中夸大“学区优势”。根据《广告法》（2026年修订版）第32条，合规专员应如何处理？

A.要求销售部门统一修改宣传口径

B.由市场部出具合规声明后继续销售

C.立即暂停该销售代表权限，待调查结果明确

D.向市场监督管理局举报该广告违规

8.某制造业合规专员在审核员工差旅报销时，发现某员工将“业务招待”费用归类为“办公费用”。根据《企业会计准则第14号——收入》（2025年修订版）第8条，合规专员应重点关注？

A.该员工是否获得公司高层批准

B.该笔费用是否已通过银行转账支付

C.公司是否制定了差旅费用分类标准

D.该员工是否为财务部门员工

9.某医疗机构合规专员发现某医生在病历中记录了与诊疗无关的个人评价。根据《执业医师法》（2026年修订版）第29条，合规专员应如何处理？

A.要求医生删除记录，但无需进一步处罚

B.向卫生健康委员会举报该医生违规

C.调阅该医生近半年的病历记录，评估系统性风险

D.由医院工会组织听证会决定处理结果

10.某互联网公司合规专员接到用户举报，称某内容创作者在直播中诱导用户购买违禁药品。根据《网络信息内容生态治理规定》（2027年草案）第15条，合规专员应采取的措施是？

A.仅删除违规内容，因用户已投诉

B.立即封禁该创作者账号并下架所有视频

C.通知创作者修改内容后恢复直播

D.由法务部门评估是否需要向公安机关报案

二、多选题（共5题，每题3分）

1.某上市公司合规专员在审核年报披露时，发现某高管未在《董事声明及承诺书》上签字。根据《证券法》（2026年修订版）第85条，合规专员应核实的内容包括？

A.该高管是否签署了《临时承诺书》

B.公司是否已公告解释未签字原因

C.该高管是否因故无法签字并提交公证证明

D.该高管是否存在未披露的关联交易

2.某外贸企业合规专员在处理美国客户的反腐败调查时，发现某员工曾接受客户小额礼品。根据《海外反腐败法》（FCPA3.0）第10条，合规专员应核查的内容包括？

A.礼品是否属于公司允许的商务馈赠范围

B.该员工是否在交易前获得合规部门批准

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