企业风险管理体系框架.docVIP

企业风险管理体系框架工具模板

一、适用场景与价值定位

本框架适用于各类企业（如初创企业、成长型企业、集团化企业）的风险管理体系搭建与优化，尤其适用于需要系统性应对战略、财务、运营、合规、市场等多领域风险的场景。通过标准化流程与工具，帮助企业实现风险的“全流程管理、全员参与、动态监控”，提升风险应对能力，保障企业战略目标实现，同时满足监管要求（如国资委企业全面风险管理指引、ISO31000风险管理标准等）。

二、体系搭建与实施步骤详解

步骤1：体系建设准备与组织保障

成立风险管理领导小组：由企业主要负责人（如总经理）担任组长，分管副总、各部门负责人*为成员，明确“一把手负责制”。

设立风险管理专职部门/岗位：如风险管理部，配备专职人员（如风险管理经理*），负责体系日常运行与协调。

制定风险管理基本制度：明确风险管理的目标、原则、组织架构、职责分工、工作流程等，经总经理办公会*审批后发布。

输出成果：《风险管理领导小组章程》《风险管理基本制度》。

步骤2：风险信息收集与风险识别

收集内外部环境信息：包括战略规划、经营数据、行业政策、市场趋势、竞争对手动态、法律法规变化、历史风险事件等。

组织全员风险识别：通过访谈法（部门负责人、关键岗位员工）、头脑风暴法、SWOT分析、PESTEL分析、流程梳理（如绘制业务流程图并标注风险点）等方式，识别企业各环节（战略、财务、运营、合规、市场等）的风险。

汇总风险清单：将识别出的风险按类别（如战略风险、财务风险、运营风险、法律风险等）整理为《风险识别清单》，明确风险名称、风险描述、涉及部门/流程。

输出成果：《内外部环境信息清单》《风险识别清单》（示例见表1）。

步骤3：风险评估与分析

确定风险评估标准：明确风险发生可能性（如“极低（10%）、低（10%-30%）、中（30%-70%）、高（70%-90%）、极高（90%）”）和影响程度（如“轻微、一般、严重、重大、灾难性”）的量化标准，可结合行业特性调整。

运用风险矩阵评估：以“可能性”为横轴、“影响程度”为纵轴，绘制风险矩阵（示例见表2），确定风险等级（如蓝色/低风险、黄色/中风险、橙色/高风险、红色/极高风险）。

分析风险成因与现状：对中高风险，深入分析根本原因（如流程缺陷、人员能力不足、外部环境变化等），评估现有控制措施的有效性。

输出成果：《风险评估标准》《风险矩阵图》《风险评估报告》（含中高风险清单及成因分析）。

步骤4：风险应对策略制定与执行

确定风险应对策略：根据风险等级，选择规避（终止高风险业务）、降低（优化流程、加强控制）、转移（购买保险、外包风险）、承受（接受低风险并监控）等策略。

制定风险应对计划：针对中高风险，明确应对措施（如“建立供应商准入机制”“完善资金审批流程”）、责任部门（如采购部、财务部）、完成时限、资源需求（人力、资金等）。

组织实施与跟踪：由风险管理部*跟踪计划执行进度，定期向领导小组汇报，保证措施落地。

输出成果：《风险应对计划表》（示例见表3）、《风险应对执行情况跟踪表》。

步骤5：风险监控与报告

建立风险监控机制：通过日常业务数据监控（如财务指标、生产指标）、专项检查（如合规审计、流程审计）、风险预警指标（如“应收账款逾期率超过15%”）等方式，动态跟踪风险变化。

编制风险报告：定期（月度/季度/年度）编制《风险管理报告》，内容包括风险现状、应对措施执行情况、新识别风险、剩余风险等，报送管理层及董事会。

处置突发事件：发生重大风险事件时，立即启动应急预案（如《重大风险事件处置流程》），降低损失，并事后复盘。

输出成果：《风险监控指标清单》《风险管理报告》《重大风险事件处置复盘报告》。

步骤6：体系评审与持续改进

定期评审体系有效性：每年至少组织一次风险管理评审会，由领导小组*对体系目标达成情况、流程有效性、员工参与度等进行评估。

收馈改进建议：通过员工调研、内部审计、外部咨询等方式，收集体系优化建议（如“简化风险评估流程”“新增数据安全风险管控”）。

更新体系文件：根据评审结果和内外部环境变化，修订《风险识别清单》《风险评估标准》《应对计划》等文件，保证体系持续适配企业发展。

输出成果：《风险管理评审报告》《体系文件修订记录》。

三、核心工具表单模板

表1：风险识别清单（示例）

风险类别

风险名称

风险描述

涉及部门

识别方式

识别日期

战略风险

市场定位偏差风险

新产品上市后因目标用户画像不清晰，导致市场占有率低于预期

市场部*

头脑风暴

2023-10-15

财务风险

应收账款坏账风险

客户信用审批流程不完善，大额回款逾期，可能形成坏账

财务部*

流程梳理

2023-10-18

运营风险

生产设备故障风险

关键生产设备未定期维护，可能导致停工，影响订单交付

生产部*

历史数据分析

2023-10