记账实操-私募公司会计账务处理分录.pptx

会计实操文库;会计实操文库;3/40;会计实操文库;会计实操文库

借：长期待摊费用40,000

贷：银行存款40,000;会计实操文库;会计实操文库

借：基金费用—托管费30,000

贷：应付托管费30,000;会计实操文库;会计实操文库;会计实操文库

借：银行存款50,000

贷：利息收入50,000;会计实操文库

借：银行存款120,000

借：投资收益30,000

贷：衍生金融资产150,000;会计实操文库

借：银行存款30,000

贷：投资收益30,000;会计实操文库;会计实操文库

借：交易性金融资产400,000

贷：公允价值变劢损益400,000;会计实操文库;会计实操文库

借：长期股权投资1,000,000

贷：银行存款1,000,000;会计实操文库

借：银行存款1,200,000

借：长期股权投资减值准备2,800,000

贷：长期股权投资4,000,000;会计实操文库

贷：银行存款20,000;会计实操文库;会计实操文库

借：投资收益2,000,000

贷：本年利润2,000,000;会计实操文库;22/40;会计实操文库;24/40;会计实操文库;会计实操文库

借：管理费用4,000

贷：银行存款4,000;会计实操文库;会计实操文库

借：税金及附加840

贷：应交税费—城建税840;会计实操文库

借：应交税费—应交所得税300,000

贷：银行存款300,000;会计实操文库;会计实操文库

贷：清算负债350,000;32/40;会计实操文库

贷：银行存款200,000;会计实操文库

168.员工福利费

借：管理费用10,000

贷：银行存款10,000;会计实操文库

贷：银行存款20,000;会计实操文库

178.固定资产出售;会计实操文库

183.押金收入

借：银行存款50,000

贷：其他应付款—押金50,000;会计实操文库

贷：银行存款10,000;会计实操文库

194.支付违约金

借：营业外支出5,000

贷：银行存款5,000;会计实操文库

借：本年利润500,000

贷：利润分配—未分配利润500,000