2025年财会类初级银行从业人员风险管理-法律法规与综合能力参考题库含答案解析.docxVIP

2025年财会类初级银行从业人员风险管理-法律法规与综合能力参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《商业银行法》第五条，商业银行的资本充足率应当达到什么水平？

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

2、反洗钱工作中，“了解你的客户”原则要求银行必须采取哪些措施？

A.仅核实客户身份

B.定期更新客户资料

C.建立风险等级分类

D.以上全选

3、根据《企业会计准则》，银行从事衍生金融工具业务应遵循什么会计确认原则？

A.按公允价值计量

B.按历史成本计量

C.按市价计量

D.按可变现净值计量

4、商业银行内部控制的核心目标是？

A.提高盈利水平

B.确保资产安全

C.增加市场份额

D.优化管理流程

5、《商业银行法》规定，商业银行不得从事哪些业务？

A.存款业务

B.自营买卖证券

C.信托业务

D.外汇业务

6、商业银行贷款风险分类中，“关注类”贷款的定义是？

A.银行资金被长期占用

B.贷款本息逾期0-1个月

C.贷款本息逾期1-3个月

D.贷款本息逾期3个月以上

7、银行开展个人金融业务时，需向客户说明哪些风险？

A.市场风险

B.政策风险

C.信用风险

D.以上全选

8、商业银行从业人员发现可疑交易时，应向哪个部门报告？

A.董事会

B.监管部门

C.总经理办公会

D.内部审计部门

9、根据《银行业从业人员职业操守》，以下哪项行为属于禁止行为？

A.接受客户礼物

B.向监管机构隐瞒信息

C.隐瞒业务风险

D.按规收取佣金

10、商业银行资本管理办法中，核心一级资本充足率要求是？

A.4.5%

B.5.5%

C.7.5%

D.8.5%

11、根据《商业银行法》，商业银行的最低资本充足率要求是？

A.4%

B.5%

C.8%

D.10%

12、商业银行贷款五级分类中，不良贷款的定义是？

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

13、反洗钱工作中，客户身份识别的核心环节是？

A.交易记录保存

B.风险评估

C.客户尽职调查

D.监测分析

14、商业银行内部控制的核心要素不包括？

A.组织架构

B.风险偏好

C.控制活动

D.信息科技保障

15、《银行业监督管理法》规定，银保监会对商业银行的监管职责是？

A.制定货币政策

B.审批银行设立

C.监督风险与合规

D.管理外汇储备

16、商业银行资本充足率监管采用的压力测试方法不包括？

A.久期分析

B.情景分析

C.极端风险分析

D.灵敏度分析

17、商业银行贷款审批中，贷后管理的关键环节是？

A.抵押物评估

B.借款人信用评级

C.动态风险监控

D.合同签署

18、《商业银行法》规定，商业银行不得从事的业务是？

A.同业拆借

B.证券投资

C.保险业务

D.境外贷款

19、商业银行风险加权资产的计算基础是？

A.存款总额

B.贷款总额

C.资产总额

D.净利润

20、商业银行内部控制评价应每几年进行一次？

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

21、根据《商业银行法》，商业银行资本充足率不得低于多少？

A.5%

B.8%

C.10%

D.12%

22、银行风险管理中的风险权重主要用于计算什么指标？

A.流动性覆盖率

B.资本充足率

C.净利息收益率

D.不良贷款率

23、商业银行计提风险准备金的比例不得低于贷款余额的多少？

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

24、银行关联交易需向监管部门报告的情形是？

A.单笔金额100万元以下

B.单笔金额500万元以上

C.年度总额超过1亿元

D.无需报告

25、反洗钱客户身份识别（KYC）的核心要求是？

A.仅核对身份证复印件

B.实名认证+交易监控

C.单次交易限额5000元

D.每月更新客户资料

26、商业银行内部控制的关键要素不包括？

A.风险评估

B.普通员工培训

C.内部审计独立

D.制度执行监督

27、表外业务风险管理的重点不包括？

A.资产证券化

B.承诺付款

C.融资租赁

D.信用证开立

28、压力测试中用于模拟极端市场情景的指标是？

A.3个月平均存贷比

B.30%利率上升

C.20%GDP增速下降

D.50%不良率波动

29、银行风险预警信号中，下列属于流动性风险的是？

A.存款集中度超过50%

B.短期借款占比80%

C.资产负债期限错配率120%

D.资本充足率低于7%

30、银行从业人员职业操守中，禁止的行为是？

A.向客户推荐高佣金理财产品

B.透露内部风险评估数据

C.接受客户