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企业风险控制评估表模板（全面风险管理适用）

一、适用情境与触发条件

年度风险评估：每年末或次年初，对企业整体风险状况进行系统性梳理与评估，形成年度风险管理报告；

重大决策前置评估：在战略投资、业务扩张、组织架构调整等重大决策前，对潜在风险进行专项评估；

新业务/新产品上线前：针对新拓展的业务领域或推出的产品，识别运营、市场、合规等风险；

监管合规要求：根据《企业全面风险管理指引》《企业风险管理框架》等监管规定，开展合规性风险评估；

风险事件复盘：发生重大风险事件（如重大损失、负面舆情、合规处罚等）后，对事件成因及管控漏洞进行评估，完善防控体系。

二、评估流程与操作步骤

第一步：评估准备阶段

成立评估小组：由企业主要负责人（如总经理）担任组长，成员包括风险管理部门、战略、财务、法务、业务等部门负责人及骨干（如风控主管、财务总监、法务经理等），明确职责分工（如统筹协调、数据收集、风险识别、报告撰写等）。

制定评估方案：明确评估范围（覆盖所有业务流程、部门及子公司）、评估周期（如3个月）、方法（如访谈法、流程分析法、风险清单比对、历史数据分析等）、输出成果（如风险评估报告、风险清单）及时间节点。

收集基础资料：包括企业战略规划、业务流程文档、过往风险事件记录、财务数据、合规制度、行业风险案例等，保证评估依据充分。

第二步：风险识别阶段

梳理业务流程：按战略、财务、市场、运营、法律、声誉等风险类别，逐项梳理核心业务流程（如采购、生产、销售、投融资、人力资源等），识别各环节潜在风险点。

多渠道收集风险信息：

访谈法：与部门负责人、关键岗位员工（如业务经理、车间主任）访谈，知晓实际操作中的风险隐患；

文档分析法：通过制度文件、审计报告、监管通报等，识别合规性风险、流程缺陷；

数据分析法：分析财务指标（如应收账款周转率、资产负债率）、运营数据（如产品合格率、客户投诉率）、舆情数据等，识别量化风险信号；

外部环境扫描：结合行业政策、市场竞争、技术变革等外部因素，识别战略风险、市场风险。

编制风险清单：将识别出的风险点按类别汇总，形成《初始风险清单》，明确风险名称、涉及部门/流程、初步描述等。

第三步：风险分析与评价

确定风险维度与评分标准：

可能性：风险发生的概率，评分1-5分（1分=极unlikely，几乎不可能发生；5分=极likely，预期很可能发生）；

影响程度：风险发生后对企业目标（如财务、运营、合规、声誉）的影响，评分1-5分（1分=轻微影响，如局部流程效率下降；5分=灾难性影响，如重大损失、战略目标无法实现）。

示例：财务风险“应收账款逾期”可能性评分：历史逾期率＜5%得1分，5%-10%得2分，10%-20%得3分，20%-30%得4分，＞30%得5分；影响程度评分：逾期金额＜当期营收1%得1分，1%-3%得2分，3%-5%得3分，5%-10%得4分，＞10%得5分。

计算风险等级：采用“可能性×影响程度”计算风险值（1-25分），结合风险矩阵划分等级（如下表）：

风险值

风险等级

应对优先级

1-3

低风险

暂缓处理，定期监控

4-8

中风险

制定防控措施，限期整改

9-25

高风险

立即启动专项应对，重点关注

编制《风险评价表》：将初始风险清单中的风险逐项评分，确定风险等级，标注重点关注的高风险项。

第四步：风险应对与措施制定

针对性制定应对策略：根据风险等级选择应对方式：

高风险：优先采用“规避”（如终止高风险业务）、“降低”（如加强内控、购买保险）；

中风险：采用“降低”（完善流程、加强监督）或“转移”（如外包、合同约束）；

低风险：采用“承受”（保留风险，定期监控），避免过度投入防控成本。

明确责任与时限：对每个风险点，指定责任部门/人（如“市场部*经理”）、具体措施（如“建立客户信用评级机制，每季度更新”）、完成时限（如“2024年6月30日前”）及所需资源（如预算、人力支持）。

第五步：报告编制与审批

撰写风险评估报告：内容包括评估背景、范围、方法、风险识别结果、风险等级分布、关键风险分析、应对措施建议、责任分工及后续监控计划等，附《风险评价表》《风险清单》等附件。

评审与审批：由评估小组内部初审，提交企业高管层（如总经理办公会、董事会风险管理委员会）审议，根据反馈意见修订完善后正式发布。

第六步：跟踪监控与持续改进

动态跟踪措施落实：责任部门按计划推进应对措施，风险管理部门每月/季度跟踪进展，记录执行情况（如“客户信用评级机制已上线，覆盖80%客户”）。

定期回顾风险等级：每半年/一年重新评估风险等级（如市场环境变化导致“原材料价格波动”风险等级上升），调整应对策略。

风险事件复盘：发生未预判风险事件时，及时分析原因（如评估漏项、措施执行不到位），更新风险清单和评估标准，形成闭环管理。

三、评估表核心结构及