湘西项目公司度内控工作底稿.xlsxVIP

附件4：

内部控制评价工作底稿

被评价部门（或单位）：中节能国祯环保（湘西）有限责任公司 吉首项目公司 评价人： 戴英强 评价日期： 2022.03.07 评价期间或评价基准日： 2022年

流程编号 流程名称 流程是否包含 制度是否包含 风险编号 风险描述 控制方式（系统/人工） 控制类型（事前、事中、事后） 控制频率（随时、日、周、月、季、年） 涉及制度 责任单位 测试及检查记录 控制实施证据 风险类别 控制是否有效 是否存在问题 存在的问题 影响金额 备注

1 董事会议事流程 是 是 1 董事会议事流程不规范，可能存在会议决定无效的风险 人工 事前 年 公司章程 综合管理部 公司章程 公司章程 运营风险 是 无 无 无

2 总经理办公会议事流程 是 是 2 总经理办公会议事流程不规范，可能存在会议决定无执行的风险 人工 事前 年 《公司管理职责及分工》《会议管理制度》 综合管理部 董事会决议 运营风险 是 无 无 无

3 内部组织机构设置及权限分配 是 是 3 内部组织机构设置及权限分配不健全，可能存在责职不清的风险 人工 事前 年 《内部人事调动管理办法》 综合管理部 2022年新入职人员 入职登记表 运营风险 是 无 无 无

4 人力计划、招聘、录用流程 是 是 4 新员工资料信息不完整或不真实，可能存在员工不能满足岗位要求的风险 人工 事前 随时 《所属分、子公司行政管理暂行办法》 综合管理部 2022年新入职人员 入职登记表 运营风险 是 无 无 无

5 人事任免、升职、离职、开除流程 是 是 5 人事任免、升职不规范，可能会存在优质员工、不能人尽其才的风险；离职、开除流程不规范，可能会存在劳动争议和劳动纠纷。 《所属分、子公司行政管理暂行办法》 综合管理部 2022年工程管理人员任命 工程管理人员任命文件 运营风险 是 无 无 无

6 人力资源的使用与管理流程 是 是 6 员工休假未经过适当的审批程序，可能扰乱正常的工作秩序 人工 事前 随时 《所属分、子公司行政管理暂行办法》《培训与开发管理办法》、《安全员管理办法》、《先进集体及优秀员工评选管理办法》 综合管理部 抽查培训资料、安全员任命文件、先进员工评选资料，所有内容按要求展开，资料齐全，评选符合实际情况 提供培训资料，先进员工评选评分表格，年度总结等材料 运营风险 是 无 无 无

7 员工薪酬福利管理流程 是 是 7 员工薪酬福利管理不规范可能存在定薪主观、随意的风险 人工 事前 月 《员工保险和福利制度》、《员工奖惩制度》 综合管理部 抽查2022年工资表，发放金额符合《员工薪酬福利管理制度》 提供工资汇总表 运营风险 是 无 无 无

8 人力资源的考核与激励流程 是 是 8 绩效指标笼统，过高或过低不可实现，不能量化或行为化、不能衡量，或与公司的战略和经营目标脱节，无法发挥导向作用 人工 事前 季度 《绩效考核管理办法》 综合管理部 抽查《绩效考核管理办法》，实际考核资料符合考核管理办法，奖惩落实到位。 提供2022年度绩效考核资料 运营风险 是 无 无 无

9 公司文件档案管理和使用流程 是 是 9 文件、档案管理和使用不规范可能导致文件遗失、不完整等风险 人工 事后 季 《档案资料管理制度》 综合管理部 抽查2022年档案规整情况，各部门分类规整，管理到位 提供2022年工程档案情况 运营风险 是 无 无 无

10 公司档案、书籍归档及借阅流程 是 是 10 档案的收集、归档、保管可能存在遗漏，致使档案不完整 人工 事前 随时 《档案资料管理制度》 综合管理部 2022年无对外借阅情况 无 运营风险 是 无 无 无

11 公用车辆外出审批流程 是 是 11 车辆派遣不及时、私自用车，可能给公司造成事故或损失 人工 事前 随时 关于印发《中节能国祯环保科技股份有限公司公务车辆管理办法》的通知 综合管理部 抽查外出车辆登记情况，符合要求和按时登记 提供2022年项目租车合同及车辆外出登记表 运营风险 是 无 无 无

12 公文处理流程 是 是 12 公文处理流程不规范可能会导致职级意识模糊，越级审批等风险 系统 事前 随时 《所属分、子公司行政管理暂行办法》 综合管理部 抽查请示（报告）审批流程，符合要求 提供请示（报告）的OA流程审批文件 运营风险 是 无 无 无

13 会议管理流程 是 是 13 会议管理流程不规范可能导致会议无效、执行力低等风险 人工 事前 周 《会议管理制度》、关于进一步严肃会议纪律的通知 综合管理部 抽查会议纪要，