北京德恒律师事务所关于本钢板材股份有限公司2019 年公开发行 A 股可转换公司债券的补充法律意见.PDFVIP

北京德恒律师事务所

关于本钢板材股份有限公司

2019年公开发行A股可转换公司债券的

补充法律意见（二）

的

法律意见

北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层

电话:010传真:010邮编:100033

关于本钢板材股份有限公司2019年公开发

北京德恒律师事务所行A股可转换公司债券的补充法律意见（二）

北京德恒律师事务所

关于本钢板材股份有限公司

2019年公开发行A股可转换公司债券的

补充法律意见（二）

德恒0504号

致：本钢板材股份有限公司

德恒根据与发行人签订的《专项法律服务协议》，接受发行人的委托，担任

本次发行项目的特聘专项法律顾问，并已根据相关法律、法规和规范性文件的规

定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，为本次发行事宜

出具了《法律意见》（德恒0501号）、《律师工作报告》（德恒

0502号）和《补充法律意见（一）》（德恒0503号）。

根据中国证监会于2019年11月18日下发的《关于请做好本钢板材股份有

限公司公开发行可转债发审委会议准备工作的函》（以下简称“告知函”）的要求，

本所承办律师在对告知函相关情况进行进一步查验的基础上，出具本《补充法律

意见（二）》。

本《补充法律意见（二）》是对上述已出具的《法律意见》等文件的修改、

补充或进一步说明，应与上述文件一起使用；如本《补充法律意见（二）》与上

述文件的内容有不一致之处，以本《补充法律意见（二）》为准。如无特别说明，

上述文件中所述的律师声明事项、释义、重大合同标准等相关内容亦适用于本《补

充法律意见（二）》。

本所承办律师根据《公司法》、《证券法》、《发行管理办法》等有关法律、法

规和中国证监会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽

责的精神，出具法律意见，并保证不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。现

出具本《补充法律意见（二）》如下：

3-1-1

关于本钢板材股份有限公司2019年公开发

北京德恒律师事务所行A股可转换公司债券的补充法律意见（二）

第二节正文

2、关于本次募投涉及租赁土地。根据申报材料，申请人本次募投项目所用

土地均为租赁使用控股股东本溪钢铁集团拥有土地使用权的土地。同时，前述

募投项目所用土地分别为根据1997年7月4日和2005年12月30日申请人与本溪钢

铁集团签署的《土地使用权租赁合同》，自1997年4月7日和2005年12月开始租赁

使用，该等租赁事宜构成的关联交易已经申请人创立大会和2005年度股东大会审

议通过。

请申请人说明并披露：（1）与本溪钢铁集团达成的土地使用权租赁合同的

主要条款，包括但不限于租赁面值、租赁单价及总额、租赁期限等，尤其是是

否存在价格调整机制、土地租赁期限到之后的处置方案（是否存在期限届满不

能续租的风险）；（2）相关土地租赁价格是否公允，是否与邻近土地租赁市场

价格可比较，该等土地租赁是否存在利益输送或损害申请人股东的情形；（3）

根据申请人说明，租赁土地实际均由申请人使用，本溪钢铁集团不将相关土地

注入申请人而保持土地租赁关联交易的原因及合理性；（4）申请人目前全部使

用土地的产权及租赁控股股东土地占