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2026年考试题：合规审查经理专业能力测试

一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）

注：请选择最符合题意的选项。

1.某金融机构在处理跨境交易时，发现交易对手方可能涉及洗钱活动。根据《反洗钱法》及国际标准，合规审查经理应优先采取以下哪种措施？（）

A.立即中断交易并上报监管机构

B.要求客户提供更详细的身份证明文件

C.先与交易对手方沟通，尝试说服其配合调查

D.停止交易并启动内部尽职调查，同时记录所有操作过程

2.在审查某企业的环境合规报告时，合规审查经理发现报告中的数据存在明显矛盾。根据《环境保护法》相关规定，以下哪种处理方式最为恰当？（）

A.直接要求企业修改报告，无需进一步核实

B.要求企业提供第三方审计机构出具的证明文件

C.将问题上报至企业法务部门，由其决定是否调整

D.忽略该矛盾，继续审查其他合规事项

3.某上市公司披露的年度报告中，部分财务数据与审计报告存在差异。根据《证券法》及证监会相关规定，合规审查经理应如何处理？（）

A.仅关注差异金额，无需深入调查原因

B.要求公司管理层解释差异，并核实其合理性

C.建议公司暂停披露，直至问题解决

D.将差异直接归咎于外部审计机构，无需公司承担责任

4.在审查某企业的数据合规性时，合规审查经理发现其未按GDPR要求获取用户同意。根据欧盟法律，该企业可能面临以下哪种处罚？（）

A.警告函，要求限期整改

B.罚款最高达公司年营业额的4%

C.暂停数据传输至中国境内

D.仅需向用户道歉，无需承担经济责任

5.某医药企业生产的药品存在潜在安全隐患，但企业为降低成本未及时上报。根据《药品管理法》，合规审查经理应如何处理？（）

A.要求企业降低药品价格，以弥补潜在风险

B.督促企业尽快召回药品，并上报国家药品监督管理局

C.与企业协商，允许其分期整改

D.直接起诉企业，要求赔偿受害者损失

6.在审查某企业的反腐败合规体系时，合规审查经理发现其内部举报机制不完善。根据《反腐败法》及国际反腐败公约，以下哪种措施最为关键？（）

A.要求企业加强员工培训，提高反腐败意识

B.建立独立的内部调查部门，确保举报渠道畅通

C.仅依赖外部审计机构监督，无需企业主动改进

D.将问题汇报给企业高层，由其决定是否整改

7.某金融机构的合规审查系统存在漏洞，导致客户信息泄露。根据《网络安全法》，该机构可能面临以下哪种法律责任？（）

A.仅承担行政责任，无需民事赔偿

B.罚款最高达1000万元人民币

C.暂停部分业务运营，无需承担经济处罚

D.仅需向监管机构报告，无需承担其他责任

8.在审查某企业的劳动合规性时，合规审查经理发现其未足额缴纳社保。根据《劳动合同法》，以下哪种处理方式最为恰当？（）

A.要求企业补缴社保，并支付滞纳金

B.允许企业分期缴纳，无需承担额外责任

C.仅要求企业支付员工部分补偿

D.忽略该问题，继续审查其他合规事项

9.某企业通过虚假宣传提高产品销量，但未违反《广告法》相关规定。根据法律逻辑，合规审查经理应如何判断其合规性？（）

A.仅关注宣传内容是否吸引人，无需判断真实性

B.要求企业提供第三方检测报告，验证产品性能

C.将问题上报至市场监督管理部门，由其决定是否处罚

D.忽略该问题，因其未明确违反法律条文

10.在审查某企业的供应链合规性时，合规审查经理发现其供应商存在强迫劳动行为。根据《供应链法》及国际劳工标准，以下哪种措施最为关键？（）

A.要求企业立即停止与该供应商合作

B.与供应商协商，要求其改善劳动条件

C.仅记录问题，无需进一步行动

D.将问题汇报给企业管理层，由其决定是否整改

二、多选题（共5题，每题3分，合计15分）

注：请选择所有符合题意的选项。

1.在审查某企业的反垄断合规性时，合规审查经理发现其存在以下行为。根据《反垄断法》，以下哪些行为可能构成垄断？（）

A.控制市场份额超过30%

B.以低于成本的价格销售产品

C.与竞争对手达成价格协议

D.限制供应商选择范围

2.在审查某企业的税务合规性时，合规审查经理发现其存在以下情况。根据《企业所得税法》，以下哪些行为可能被认定为避税？（）

A.通过虚构交易减少应纳税所得

B.在低税率地区设立空壳公司

C.按照实际利润申报企业所得税

D.将个人消费支出计入企业成本

3.在审查某企业的数据合规性时，合规审查经理发现其存在以下做法。根据GDPR及中国《个人信息保护法》，以下哪些做法可能违反数据合规要求？（）

A.未获取用户明确同意收集其生物识别信息

B.在用户注销账户后仍保留其数据

C.向第三方出售用户数据用于广告投放

D.仅记录用户匿名