2025年职业资格证券从业资格证券分析师-保荐代表人参考题库含答案解析.docxVIP

2025年职业资格证券从业资格证券分析师-保荐代表人参考题库含答案解析

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）

1、根据《证券发行与承销管理办法》，保荐代表人首次尽职调查应获取的文件是？

A.招股说明书

B.审计报告

C.法律意见书

D.股东大会决议

2、IPO申请公司最近三年累计盈利为3000万元，其净利润连续两年分别为500万元和400万元，是否符合盈利要求？

A.符合，累计盈利达标

B.不符合，净利润连续低于标准

C.符合，只要累计达标

D.不符合，需连续三年盈利

3、市净率（PB）的计算公式中，分子是？

A.每股净资产

B.每股股价

C.总资产/总股本

D.净资产/总股本

4、保荐代表人对发行人关联交易核查的重点不包括？

A.交易价格公允性

B.交易对赌协议

C.交易背景真实性

D.交易披露完整性

5、下列哪项属于基本面分析中的行业周期性？

A.政策变动风险

B.经济周期影响

C.技术替代风险

D.市场竞争格局

6、可比公司分析法中，关键财务指标应选择？

A.5年历史数据

B.同行业龙头指标

C.3年移动平均数

D.上下游企业数据

7、IPO财务数据调整中，商誉减值测试的假设是？

A.未来现金流折现值低于账面价值

B.行业增长率持续高于GDP

C.专利技术已进入衰退期

D.市场竞争格局完全逆转

8、保荐代表人独立性要求中，下列哪项属于禁止行为？

A.接受发行人费用支付

B.参与公司日常经营决策

C.与发行人存在股权关联

D.向监管机构隐瞒重大事项

9、市盈率（PE）指标适用的行业是？

A.高增长科技企业

B.重资产制造企业

C.低盈利周期性行业

D.现金流稳定公用事业

10、保荐代表人现场检查时，发现发行人存在连续两年内部控制缺陷，应如何处理？

A.继续推进IPO

B.要求整改并复检

C.提请交易所问询

D.直接终止上市申请

11、根据《证券发行与承销管理办法》，保荐代表人参与证券发行工作应具备的条件是？

A.5年以上证券从业经验

B.通过证券从业资格考试或相关资格认证

C.具有保荐代表人资格的证券公司执业证书

D.2年以上保荐代表人从业经验

12、IPO申请文件中，财务报告的有效期通常为？

A.6个月

B.12个月

C.18个月

D.24个月

13、保荐代表人对发行人信息披露的核查重点不包括？

A.财务数据真实性

B.融资用途与募投项目匹配性

C.股东大会决议效力

D.重大诉讼风险披露

14、承销联席协议中，主承销商负责事项不包括？

A.确定承销底价

B.组织投资者路演

C.负责承销费用分配

D.执行承销协议条款

15、发行人最近三年净利润累计不低于多少亿元可适用标准上市条件？

A.1.5

B.2.0

C.3.0

D.5.0

16、保荐机构对发行人持续督导期间至少安排多少次现场检查？

A.1次

B.2次

C.3次

D.4次

17、关于发行人股本结构，下列哪项属于重大股权变动？

A.自然人持股比例从30%降至25%

B.战略投资者持股比例从15%增至20%

C.境外投资者持股比例从10%增至18%

D.控股股东质押比例从50%降至40%

18、IPO过程中，发行人管理层对财务数据的确认责任属于？

A.保荐机构责任

B.审计机构责任

C.发行人主体责任

D.监管机构责任

19、关于承销费计算，下列哪项正确？

A.以冻结资金计收，按发行价10%计算

B.以实际认购金额计收，按1%-3%区间浮动

C.按发行总股本0.5%固定收取

D.承销商可自行决定收取比例

20、上市公司退市情形中，不属于强制退市的是？

A.连续20个交易日总市值低于1亿元

B.财务报告被出具无保留意见审计报告

C.实控人被证监会立案调查

D.股东大会决议解散公司

21、保荐代表人注册时需满足的累计证券相关业务工作年限为多少年？

A.2年

B.3年

C.5年

D.8年

22、保荐代表人的业务范围不包括以下哪项？

A.IPO发行定价

B.融资融券业务

C.上市公司持续督导

D.发行人信息披露审核

23、保荐书的核心内容不包括以下哪部分？

A.发行人与保荐人基本情况

B.风险因素说明

C.财务数据真实性承诺

D.发行定价模型分析

24、持续督导的期限通常为IPO后多少年？

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

25、杜邦分析法中核心财务指标是？

A.毛利率

B.资产负债率

C.净资产收益率（ROE）

D.销售费用率

26、行业分析中PEST模型主要适用于？

A.上市公司财务数据

B.宏观经济环境

C.个体公司竞争格局

D.