2025年行政单位财务自查报告.docxVIP

2025年行政单位财务自查报告

根据《XX省财政厅关于开展2025年度行政事业单位财务自查工作的通知》（X财监〔2025〕X号）要求，我单位高度重视财务自查工作，成立以单位主要负责人为组长、分管财务领导为副组长，财务科、办公室、资产管理科等相关科室负责人为成员的自查工作领导小组，制定《2025年度财务自查工作实施方案》，明确自查范围、内容、方法和步骤，对照《行政单位财务规则》《政府会计制度》及财政专项资金管理等规定，对2025年1月1日至12月31日的财务收支、预算执行、资产管理、政府采购、内部控制等情况进行全面自查。现将自查情况报告如下：

一、预算管理情况

2025年，我单位严格按照“量入为出、收支平衡”原则编制年度预算，预算编制过程中充分结合年度工作计划，细化预算编制到经济分类科目，确保预算编制的科学性和完整性。全年部门预算收入XX万元，其中财政拨款收入XX万元（基本支出拨款XX万元、项目支出拨款XX万元），其他收入XX万元（主要为利息收入XX万元、上级补助收入XX万元）；预算支出XX万元，其中基本支出XX万元（人员经费XX万元、公用经费XX万元），项目支出XX万元。预算执行过程中，严格遵守“无预算不支出、有预算按进度支出”原则，截至12月底，预算执行率为92.3%，其中基本支出执行率98.5%，项目支出执行率86.7%。项目支出执行率未达100%主要原因是XX项目因实施条件变化，经财政部门批准后调整实施计划，当年实际支出XX万元，剩余资金XX万元按规定结转下年使用。

在预算绩效管理方面，全年共申报绩效目标项目XX个，涉及资金XX万元，实现项目支出绩效目标申报全覆盖。开展绩效运行监控XX次，对XX个项目预算执行偏离绩效目标的情况进行分析，及时调整执行策略。年末完成XX个项目绩效评价，评价结果为“优”的XX个、“良”的XX个、“中”的XX个，针对“中”等级项目存在的绩效指标设置不合理、产出效益未达预期等问题，已形成整改清单并落实整改责任。

二、收入管理情况

（一）财政拨款收入管理。严格按照国库集中支付制度办理财政拨款收支业务，全年通过财政直接支付XX万元、授权支付XX万元，无违规从零余额账户向实有资金账户划转资金情况。财政拨款收入全部纳入部门预算管理，及时足额登记入账，账务处理符合《政府会计制度》要求，未发生截留、挤占、挪用财政资金行为。

（二）其他收入管理。利息收入XX万元，主要为银行活期存款利息，已全部及时上缴国库纳入预算管理；上级补助收入XX万元，为XX厅下达的专项工作补助，已专款用于XX项目，资金使用符合补助文件规定。未发生擅自设立收费项目、提高收费标准、扩大收费范围等违规收费行为，所有非税收入均通过“非税收入收缴管理系统”全额上缴国库，无“坐收坐支”现象。

三、支出管理情况

（一）基本支出管理。人员经费支出严格按照国家和省规定的工资福利政策、标准执行，全年发放工资福利支出XX万元、对个人和家庭补助支出XX万元，无超标准发放津贴补贴、违规发放奖金等情况。公用经费支出XX万元，其中办公费XX万元、水电费XX万元、邮电费XX万元、差旅费XX万元、维修（护）费XX万元等，均符合“厉行节约、反对浪费”要求，无铺张浪费现象。

（二）“三公”经费管理。全年“三公”经费支出XX万元，较上年下降12.5%，其中因公出国（境）费0元（全年未安排出国任务），公务接待费XX万元（接待XX批次、XX人次），公务用车运行维护费XX万元（保有公务用车XX辆，均为机要通信用车，全年行驶里程XX万公里，油耗XX升，维修保养XX次）。“三公”经费支出全部符合规定标准，公务接待严格执行“先审批、后接待”制度，接待清单、原始菜单、消费票据等附件齐全；公务用车实行统一调度、定点维修、定点加油，运行维护费用全部通过公务卡结算。

（三）会议费、培训费管理。全年召开会议XX次，其中一类会议X次、二类会议X次、三类会议XX次，会议费支出XX万元，均严格执行会议审批制度和经费标准，无超范围、超标准开支情况，会场布置简朴，未摆放鲜花、制作背景板，不安排宴请、发放纪念品。举办培训班XX期，培训XX人次，培训费支出XX万元，培训内容紧扣工作需要，师资、场地、教材等费用支出合理，无借培训名义组织旅游、发放福利等行为。

（四）专项支出管理。项目支出XX万元，主要用于XX项目（XX万元）、XX项目（XX万元）等XX个项目。专项资金使用严格按照项目实施方案和预算批复执行，做到专款专用，无挤占挪用现象。项目资金支付前均经过严格审核，原始凭证真实、合法、完整，大额支出通过会议集体研究决定，XX万元以上支出全部通过银行转账结算，无现金支付大额款项情况。

四、资产管理情况

（一）固定资产管理。截至2025年底，固定资产账面原值XX万元，累计折旧XX万元，净值XX万元，主要包括房屋建筑物（