Q-ZSD14 20610.2-2017 资金结算管理（发布）.pdfVIP

Q/ZSD14

中国水利水电第十四工程局有限公司企业标准

Q/ZSD1420610.2—2017

资金结算管理

2017-08-25发布2017–09-10实施

中国水利水电第十四工程局有限公司发布

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目次

前言III

1范围1

2规范性引用文件1

3术语和定义1

4管理机构及职责1

4.1管理机构1

4.2职责1

5资金结算管理2

5.1范围2

5.2资金结算管理要求2

5.3资金有偿使用管理2

6报告和记录3

附录A（规范性附录）管理流程及说明4

A.1内部资金账户开立管理流程4

A.2资金划拨管理流程6

A.3资金结算管理流程11

附录B（规范性附录）记录样式17

图A.1内部资金账户开立管理流程图4

图A.2集团财务公司资金上收管理流程图6

图A.3集团财务公司资金下划管理流程图7

图A.4各所属单位资金集中上存管理流程图8

图A.5各所属单位上存资金返还管理流程图9

图A.6委托收款结算管理流程图11

图A.7委托付款结算管理流程图12

图A.8内部资金调剂及垫资管理流程图13

图A.9内部存款利息结算管理流程图14

图A.10内部贷利息结算管理流程图15

表1报告和记录3

表A.1内部账户开立管理工作要求5

表A.2内部账户开立重点管理5

表A.3资金划拨管理工作要求10

表A.4资金划拨管理重点管理10

I

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表A.5资金结算管理工作要求16

表A.6资金结算重点管理16

B.1拨款申请单17

B.2银行存款余额调节表18

B.3库存现金盘点表19

B.4内部单位汇款凭证20

B.5月度资金计划表21

B.6委托付款凭证23

B.7委托收款凭证24

B.8现金交款单25

B.9转账进账单26

B.10存款利息汇总表27

B.11贷款利息汇总表28

B.12外汇结算业务申请表29

B.13内部现金支票31

B.14内部转账支票32

B.15外部现金支票33

B.16外部转账支票34

B.17记账凭证35

II

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