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风险评估及风险控制操作手册模板

目录

一、适用范围与应用场景

二、风险评估及风险控制操作流程

三、常用模板表格

四、关键注意事项

一、适用范围与应用场景

适用范围

本操作手册适用于各类企业、事业单位及社会组织在开展业务活动、项目管理、战略规划、资源配置等场景中的风险评估与风险控制工作，可覆盖战略、财务、运营、法律、市场、合规等多个领域。

应用场景

项目全生命周期管理：如新产品研发、市场拓展项目、大型工程建设等，需在项目立项、执行、验收各阶段识别潜在风险并制定控制措施。

业务流程优化：对现有业务流程（如采购、销售、生产、客户服务等）进行风险排查，识别流程瓶颈及风险点，提升流程稳健性。

合规与内控建设：针对法律法规变化、监管要求更新，评估企业现有制度与合规要求的差距，完善内控体系。

重大决策支持：如投资并购、资产重组、战略合作等决策前，需评估决策风险，为管理层提供风险应对依据。

突发事件应对：如自然灾害、公共卫生事件、供应链中断等突发情况，需快速评估风险影响并启动控制预案。

二、风险评估及风险控制操作流程

（一）风险识别：全面排查潜在风险源

操作目标：系统梳理可能影响目标实现的风险因素，形成风险清单。

操作步骤：

组建风险识别小组

成员包括：业务部门负责人（经理）、风险控制专员（专员）、技术专家（工程师）、法务代表（顾问）等，保证跨领域视角。

明确职责：组长（*经理）统筹协调，各成员结合岗位职责提供风险信息。

收集风险信息

资料收集：梳理历史风险事件记录、行业案例、法律法规、监管政策、业务流程文档、市场数据等。

信息来源：内部访谈（业务骨干、管理层）、外部咨询（行业协会、专业机构）、数据分析（系统日志、财务报表）。

识别风险源

采用“头脑风暴法”“德尔菲法”“流程分析法”等工具，从“人、机、料、法、环、测”等维度识别风险，例如：

战略风险：市场竞争加剧、政策调整导致战略目标无法实现；

运营风险：关键岗位人员流失、设备故障导致生产中断；

财务风险：应收账款逾期、汇率波动导致利润下滑；

合规风险：数据隐私保护不达标、违反行业监管规定。

形成风险识别清单

将识别的风险记录至《风险识别清单》（详见模板1），明确风险编号、风险描述、风险类别、影响范围、识别日期、识别人等基本信息。

（二）风险分析：评估风险发生概率与影响程度

操作目标：对识别出的风险进行定性或定量分析，确定风险优先级。

操作步骤：

确定分析方法

定性分析：适用于缺乏数据支撑的风险，采用“可能性等级评估矩阵”和“影响程度等级评估矩阵”（见表1、表2），将风险划分为“高、中、低”等级。

定量分析：适用于有数据支撑的风险，通过“风险价值（VaR）”“蒙特卡洛模拟”等工具计算风险损失金额，例如：预计某项目延期可能导致日均损失10万元，年损失约2000万元。

评估风险发生概率

参考历史数据、行业经验及专家判断，对风险发生的可能性进行等级划分（见表1）。

表1风险发生可能性等级评估矩阵

等级

描述

判断标准（示例）

5（极高）

预计在1年内必然发生

近3年发生频率≥50%

4（高）

预计1年内可能发生

近3年发生频率30%-50%

3（中）

预计2-5年内可能发生

近3年发生频率10%-30%

2（低）

预计5年以上可能发生

近3年发生频率＜10%

1（极低）

发生可能性极低

历史未发生，行业罕见

评估风险影响程度

从“财务损失、运营影响、声誉损害、合规处罚、人员安全”等维度，对风险发生后的后果进行等级划分（见表2）。

表2风险影响程度等级评估矩阵

等级

描述

判断标准（示例）

5（灾难性）

导致重大损失（≥1000万元）或企业倒闭

直接威胁企业生存

4（严重）

导致较大损失（500万-1000万元）或核心业务中断

需外部干预才能恢复

3（中等）

导致中等损失（100万-500万元）或业务效率显著下降

影响季度业绩目标

2（轻微）

导致较小损失（10万-100万元）或局部流程受阻

短期内可自行解决

1（可忽略）

导致损失＜10万元或几乎无影响

对运营无实质影响

计算风险等级

定性分析：采用“可能性等级×影响程度等级”计算风险值，例如“高（4）×严重（4）=16”，确定为“高风险”；“中（3）×轻微（2）=6”，确定为“低风险”。

定量分析：直接以风险损失金额作为风险值，结合企业风险承受能力划分等级。

输出风险分析结果

将分析结果录入《风险分析评估表》（详见模板2），标注风险等级，并标注重点关注的高风险项。

（三）风险应对：制定并实施控制措施

操作目标：针对不同等级风险，制定针对性应对策略，降低风险发生概率或影响程度。

操作步骤：

确定风险应对策略

根据风险等级，选择以下一种或多种策略：

规避：放弃或改变可能导致风险的目标或行动，例如：高风险国家/地区市场暂不进入。

降低（控制）：采取