合同审核及风险控制标准模板.docVIP

合同审核及风险控制标准模板

一、适用场景与范围

二、合同审核及风险控制操作流程

（一）合同接收与初步审查

合同接收

业务部门向法务部门提交合同及相关附件（如对方主体资质、项目方案、技术参数等），填写《合同提交登记表》（见配套工具表格1），明确合同名称、合同编号、提交部门、提交日期、联系人及联系方式等信息。

初步审查

法务部门重点审查以下内容：

合同形式完整性：是否具备合同基本要素（双方当事人、标的、数量、质量、价款、履行期限、违约责任、争议解决方式等），附件是否齐全；

合同文本规范性：是否存在涂改、增删（非双方盖章确认的）、条款模糊不清等问题；

提交资料合规性：对方主体资质（如营业执照、授权委托书等）是否真实有效，是否在有效期内。

初步审查后，若发觉资料不全或形式明显不规范，应退回业务部门补充完善；若符合要求，进入下一步审核。

（二）条款逐项审核

法务部门联合业务部门、财务部门对合同条款进行全面审核，重点审核以下核心内容：

主体资格审核

核对对方当事人名称、统一社会信用代码、法定代表人等信息是否与营业执照、授权委托书一致，避免“假章”“假主体”风险；

审查签约人权限：若为授权代表，需核实授权委托书是否载明授权范围、授权期限及是否加盖对方公章，超越权限的合同可能无效。

标的条款审核

标的描述是否清晰明确（如产品名称、规格型号、服务内容、技术参数等），避免模糊表述（如“优质产品”“satisfactoryservice”）导致履行争议；

标的合法性：标的物是否符合法律法规禁止性规定（如禁止流通物、侵权产品等）。

权利义务条款审核

双方权利义务是否对等，是否存在单方面限制己方权利、加重己方义务的不公平条款；

履行期限、地点、方式是否明确，避免因“尽快”“合理期限”等模糊表述导致延迟履行风险。

价格与支付条款审核

价格构成是否清晰（是否包含税费、运费、保险费等），计价方式、支付条件（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例）是否明确；

财务部门审核支付路径是否安全，收款账户信息是否与对方营业执照一致，避免支付至非指定账户风险。

违约责任条款审核

违约责任是否具体、可量化（如逾期付款的违约金计算标准、质量不合格的处理方式），避免“承担相应责任”等模糊表述；

违约责任是否对等，是否存在明显加重己方违约责任、减轻对方违约责任的情形。

保密条款与知识产权条款

保密范围、保密期限、保密义务及违约责任是否明确，涉及商业秘密的合同需单独约定保密条款；

知识产权归属：若合同涉及技术成果、商标、著作权等，需明确知识产权归属及使用权限，避免侵权风险。

争议解决条款审核

争议解决方式（诉讼或仲裁）是否明确，选择诉讼的需明确管辖法院（建议选择己方所在地法院），选择仲裁的需明确仲裁机构名称；

避免约定“由甲方所在地法院管辖”等模糊表述（需明确具体城市）。

（三）风险识别与评估

法务部门根据审核结果，对合同风险进行分类评估，形成《风险控制记录表》（见配套工具表格3）：

法律风险：如条款违反法律法规强制性规定、合同主体无资质等；

商业风险：如价格条款不合理、履行成本过高、对方履约能力不足等；

合规风险：如涉及反商业贿赂、数据安全等合规要求的条款缺失。

风险等级分为“高、中、低”三级：高风险指可能导致合同无效、重大损失或法律纠纷的风险；中风险指可能影响合同部分履行或增加成本的风险；低风险指对合同履行影响较小的风险。

（四）审核意见反馈与修改

出具审核意见

法务部门根据条款审核和风险评估结果，出具《合同条款审核意见表》（见配套工具表格2），列明“合格”“需修改”“不合格”的条款，并说明修改理由及建议。

“合格”：条款无重大风险，可直接进入下一步；

“需修改”：存在一般风险，需业务部门与对方协商修改后重新提交审核；

“不合格”：存在重大风险（如主体无资质、核心条款违法等），建议终止合作或重新谈判。

修改与复核

业务部门根据审核意见与对方协商修改合同，修改后重新提交法务部门复核。复核通过后，进入最终审批环节。

（五）最终审批与签署

最终审批

根据合同金额及重要性，由相应层级管理人员审批（如金额10万元以下由部门负责人审批，10万-50万元由分管副总审批，50万元以上由总经理审批）。审批通过后，形成《合同审批表》（可纳入《合同条款审核意见表》作为附件）。

合同签署

双方当事人需加盖公章或合同专用章（个人需签字并按手印），保证印章清晰、与主体名称一致；

合同签署份数按双方约定执行（通常一式多份，双方各执一份，业务部门、财务部门、法务部门留存备案）；

电子签署需符合《电子签名法》规定，使用可靠的电子签名（如CA认证）。

（六）合同归档与履行跟踪

合同归档

合同签署后，由法务部门统一归档，包括合同文本、审批文件、附件、对方资质文件等，建立《合同台账》，记录合同编号、名称、签约