【精选】第二套现金流量表模板.xlsVIP

表4.现金流量表附注

表3.生成现金流量表

表2.开始编制

表1.先看说明

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编号

项目

一、填写基础信息：

一、经营活动产生的现金流量：

*编制单位：

深圳********有限公司

A1

销售商品、提供劳务收到的现金

*会计年度：

A2

收到的税费返还

*年初余额：

A3

收到其他与经营活动有关的现金

A4

购买商品、接受劳务支付的现金

二、编制现金流量表

A5

支付给职工以及为职工支付的现金

1、导出现金、银行存款等现金类科目的EXCEL序时账

A6

支付的各项税费

2、保留日期、摘要、科目、借贷方发生额，复制粘贴到表2中

A7

支付其他与经营活动有关的现金

二、投资活动产生的现金流量：

B1

收回投资收到的现金

B2

取得投资收益收到的现金

B3

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

3、根据摘要指向现金流，按左边对应的编号（可先打印出来）填入到表2的F列即可

B4

收到其他与投资活动有关的现金

B5

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

B6

投资支付的现金

B7

支付其他与投资活动有关的现金

三、筹资活动产生的现金流量：

C1

吸收投资收到的现金

4、表3现金流量表主表自动生成，选择月份即可进行查看,如需编制附注根据提示从财务报表取数即可

C2

取得借款收到的现金

C3

收到其他与筹资活动有关的现金

C4

偿还债务支付的现金

C5

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

C6

支付其他与筹资活动有关的现金

D1

四、汇率变动对现金的影响

说明：①导出现金、银行存款等现金类科目的EXCEL序时账②保留A到E列的发生额数据，删除合计金额，复制-选择性粘贴为数值③指向现金流：按表1对应的编号填入到F列即可

日期

摘要

科目

借方金额

贷方金额

期间

现金流

收到股东**投资款

银行存款

提取备用金

现金

购买办公用电脑10台

购办公用品一批

购入原材料一批

张三出差向公司借现金

发生广告费支出

银行扣网银年费

张三出差归来，报销差旅费

对公益组织捐款

卖废旧报纸

收到银行存款利息

银行扣当月社保费用

长期股权投资-B公司

扣缴税款

向C公司借款

现金流量表

会企03表

年

月

单位:RMB元

行次

本月数

本年数

经营活动现金流入小计

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

投资活动现金流入小计

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

筹资活动现金流入小计

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

企业负责人：

财务负责人：

制表人：

项目

补充资料：

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

1、净利润：根据利润表净利润填写

加：计提的资产减值准备

=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数

固定资产折旧

＝累计折旧期末数－累计折旧期初数

无形资产摊销

＝无形资产（期初数－期末数）

长期待摊费用摊销

＝长期待摊费用（期初数－期末数）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列

固定资产报废损失

根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

（期末数－期初数）

财务费用（减：收入）

＝利息支出－应收票据的贴现利息

投资损失(减：收益)

＝投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少(减：增加)

＝存货（期初数－期末数）

经营性应收项目的减少(减：增加)

=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额

经营性应付项目的增加(减：减少)

＝应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付工资（期末数－期初数）＋应付福利费（期末数－期初数）＋应交税金（期末数－期初数）＋其他应交款（期末数－期初数）

其他

如果以上5-19行合计金额与现金流量净额如果出现差异，差异数填到此列

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

34.00

35.00

36.00

37.00

38.00

39.00

40.00

41.00

42.00

43.00

44.00

45.00