珠宝公司财务内控考核制度.docx

珠宝公司财务内控考核制度

珠宝公司财务内控考核制度

第一章总纲

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》、ISO9001质量管理体系标准、GDPR数据保护公约及《珠宝行业财务管理规范》（JR/TXXXX-2023）等法律法规、行业标准及国际公约制定，适配公司跨国经营及数字化转型战略需求。

1.1.2目的

为规范公司财务内控体系建设，实现“价值创造、风险防控、效率提升”核心目标，构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，平衡管控力度与运营效率，特制定本制度。

1.2适用